SZEMLE ELŐADÁSOK A TANFOLYAMON

"PÉNZ, HITEL, BANKOK"

Yu. A. Korcsagin

Kérdések másolatban jegyek „Pénz, hitel, bankok” árfolyamon

1. A pénz lényege, funkciói, szerepe a gazdaságban.

2. Pénzfajták, monetáris aggregátumok.

3. Pénz forgalomba hozatala; pénzkibocsátás; forgalomban lévő pénzmennyiség.

4. Készpénzforgalom.

5. Készpénz nélküli pénzforgalom. A készpénz nélküli fizetési módok.

6. Pénzrendszer. A világ monetáris rendszerének fejlődése.

7. Nemzetközi fizetések.

8. Hitel, funkciói; hitelformák.

9. Bankhitel.

10. A világbankrendszerek típusai.

11. A jegybank és funkciói.

12. Oroszország bankrendszere.

13. Kereskedelmi bankok, működésük és szolgáltatásaik.

14. Nemzetközi pénzügyi és hitelintézetek.

1.1. A pénz lényege

1.2. A pénz funkciói

1.3. A pénz szerepe a gazdaságban

2.1. A pénz fajtái

2.2. Monetáris aggregátumok

3. PÉNZ FORGALOMBA BOCSÁTÁSA, PÉNZKIBOCSÁTÁS, FORGALOMBA VONATKOZÓ PÉNZÖSSZEG

5.3. A számlák típusai

5.5.1. Általános információ

5.5.6.3. Számla visszafizetése

1. 5.5.7. Fizetés műanyag kártyákkal

6. A MONETÁRIS VILÁG MONETÁRIS RENDSZER ALAKULÁSA

6.2. Valuta konvertibilitás

7. NEMZETKÖZI TELEPÜLÉSEK

8. HITEL, FUNKCIÓI, HITELFORMÁK

8.2. Kölcsön nyomtatványok

9. BANKHITEL

13.1. Kereskedelmi bankok

13.3. Passzív műveletek

13.4. Aktív műveletek

1. A PÉNZ LÉNYEGE, FUNKCIÓI ÉS SZEREPE A GAZDASÁGBAN

1.1. A pénz lényege

A fémpénznek, amely az ősi pénzt váltotta fel, saját értéke megegyezett annak a fémnek az értékével, amelyből készült. Ezért bármely termék vagy szolgáltatás értéke kapcsolatba hozható az érme értékével. Ráadásul sikertelennek bizonyultak azok a kísérletek, amelyek egy érmére a valódi értékénél magasabb értéket erőszakosan rákényszerítettek.

A modern világban az emberi tevékenységből származó termékek millióinak előállítása során a pénz könnyen lehetővé teszi, hogy bármely terméket az értékével egyenlővé tegyünk, majd a bevételből eladjuk és bármilyen más szükséges terméket megvásároljunk.

A pénz lényege, hogy az áruk, termékek, egyéb értékek és szolgáltatások értékének mérőszáma, és lehetővé teszi a cserekereskedelem elhagyását.

1.2. A pénz funkciói

A pénz meghatározása az általa betöltött funkciókon alapul: a pénz értékmérő, forgalmi eszköz, tárolóeszköz, fizetőeszköz, világpénz.

A pénz, mint értékmérő lehetővé teszi bármely termék értékének (árának) nemzeti és világvalutában történő kifejezését.

A pénz, mint csereeszköz áruk és szolgáltatások fizetésére használják.

A pénz értéktárként szolgál vagy értéktárolás, valamint értékfelhalmozás.

A pénz fizetőeszközként szolgál. A jogi személyek elsősorban nem készpénzzel fizetnek. Magánszemélyek - készpénzt és készpénz nélküli pénzt használnak.

A világpénz funkciója a világpiacon más országokkal való gazdasági kapcsolatokban nyilvánul meg.

Nézzük meg a pénz fő funkcióit:

- csereeszköz (elnyeli a fizetési és a világpénz funkcióit);

- értékmérő;

- értéktároló.

1.3. A pénz szerepe a gazdaságban

A pénz meghatározása „a pénz a gazdaság éltető eleme” nagyon pontos.

A piac és a pénz segítségével minden termék, szolgáltatás árát meghatározzák, munkaerőt és vállalkozói képességet fizetnek, forrásokat szereznek, adókat és szociális juttatásokat fizetnek. A pénz maga is önmagát újratermelő tőke (például egy bankban betét formájában). A pénznek köszönhető, hogy a jövedelem, az erőforrások, a termékek és szolgáltatások körforgása a modern piacgazdaságban zajlik, i.e. áruk és szolgáltatások sokszorosítására kerül sor.

2. PÉNZTÍPUSOK, MONETÁRIS ÖSSZEGZÉSEK

2.1. A pénz fajtái

A pénz készpénz és nem készpénz formájában létezik.

Készpénz érmék, bankjegyek (hitelpénz) és kincstárjegyek formájában léteznek.

Kincstári jegyek az állam (kincstárak) által a múltban főként kiadásai fedezésére (költségvetési hiány fedezésére) bocsátott papírpénz. Nem rendelkeztek arany- vagy folyékony nyersanyag-háttérrel, és az állam által erőszakosan meghatározott árfolyamon kereskedtek.

Jelenleg csak néhány országban őriztek kincstárjegyet (USA, Olaszország, India, Indonézia stb.).

Bankjegyek (hitelpénz, bankjegyek) - Ez a világ országainak központi bankjai által kibocsátott papírpénz.

A bankjegy a jegybank kötelezettsége, i.e. Államok.

Nem készpénz a nem készpénzes fizetéshez használt elszámolási és banki folyószámlákon lévő pénzeszközök (számlakönyvelések), valamint csekkel és plasztikkártyás fizetésekhez használt bankszámlák. A csekk és a plasztikkártya önmagában nem pénz.

Ezen kívül létezik a „majdnem pénz” vagy a kvázi pénz fogalma. Ide tartoznak az olyan eszközök, amelyek gyorsan pénzzé válthatók és forgalomba helyezhetők. Ezek takarékszámlák, lekötött betétek, betéti és takaréklevelek, rövid lejáratú állampapírok.

2.2. Monetáris aggregátumok

A különféle pénzfajták, valamint a „majdnem pénz” jelenléte a pénzek likviditási foka szerint csoportosulásához vezetett.

A monetáris csoportokat monetáris aggregátumoknak nevezzük.

Oroszországban A monetáris aggregátumok következő felosztását használják:

M0 - készpénz;

M1 = M0 + elszámolási és folyószámlák + látra szóló betétek;

M2 = M1 + vállalkozások és háztartások lekötött betétei a bankokban. Az M2 monetáris aggregátumot pénzkínálatnak nevezzük;

M2X = M2 + devizabetétek, rubelben utalva. Az M2X monetáris aggregátumot kiterjesztett pénzkínálatnak nevezzük;

M3 = M2 + letéti jegyek és államkötvények.

Oroszországban is bevezették ezt a fogalmat pénzalap .

Pénzalap szűk definícióban - ez készpénz (M0) + a kereskedelmi bankok kötelező tartalékai az orosz bankban.

A monetáris bázis tág értelemben (kiterjesztett monetáris bázis) - ez készpénz (M0) + a kereskedelmi bankok kötelező tartalékai az Oroszországi Banknál + a kereskedelmi bankok központi banknál vezetett levelező számláinak egyenlege.

A rubel elszámolási árfolyamának (RUB/USD) meghatározásához a monetáris alapot tág értelemben használjuk:

A pénz aggregátumokra való felosztása meglehetősen önkényes. Az USA-ban négy pénzegységet használnak, Japánban és Németországban - 3, Angliában és Franciaországban - 2.

3. PÉNZ FORGALMAZÁSA KIBOCSÁTÁSA, PÉNZKIADÁS

FORGALOMBA VONATKOZÓ PÉNZÖSSZEG

3.1. Pénzkibocsátás és pénz forgalomba hozatala

A pénz forgalomba hozatala a nem készpénz vagy készpénz forgalomba hozatalának eljárása.

A pénzkibocsátás vagy pénzkibocsátás többletpénz forgalomba hozatala, ami a pénzkínálat növekedéséhez vezet. Csak az Orosz Banknak van joga közvetlenül pénzt kibocsátani.

A nem kibocsátott pénz forgalomba hozatala vagy egyszerűen kibocsátása a pénz kibocsátása a pénzkínálat növelése nélkül.

A szokásos nem kibocsátott pénz forgalomba hozatalát a kereskedelmi bankok folyamatosan végzik: az ügyfeleknek történő hitelezéskor, az ügyfeleknek történő készpénzkibocsátáskor. Ezzel egyidejűleg az ügyfelek törlesztik a hiteleket és átadják a pénzt a pénztáraknak. Ugyanakkor a forgalomban lévő pénz mennyisége nem változik.

A Bank of Russia a nem készpénzes pénz közvetlen kibocsátását a jogszabályoknak megfelelően végzi úgy, hogy nem készpénzt utal át a kereskedelmi bankok vagy a Kincstár számláira (kölcsön formájában).

A nem készpénzes pénz közvetett kibocsátását a kereskedelmi bankok is végrehajtják a banki szorzó mechanizmusán keresztül.

A készpénzkibocsátást csak a Bank of Russia és az ország régióiban működő készpénzelszámolási központjai (RCC-k) végzik. Erre a célra az RCC tartalékalapokkal és működő pénztárgépekkel rendelkezik.

A tartalékalapok a regionális gazdaság reálszükségletének növekedése esetén forgalomba bocsátásra (kibocsátásra) szánt bankjegykészletet tárolnak. Ezek a bankjegyek csak akkor válnak pénzzé, ha forgalomba kerülnek.

Az RCC-k térítésmentesen bocsátanak ki készpénzt kereskedelmi bankok számára a betétszámlákon tartott nem készpénzért cserébe.

3.2. A pénzforgalom törvénye, a pénz mennyisége a gazdaságban

A gazdaság pénzkínálatának jellemzésére a gazdaság monetarizációs együtthatóját használjuk:

k = (M2: GDP)

Oroszország esetében a k értéke 0,14-0,2 tartományban van. Ugyanakkor a fejlett országokban értéke 0,6-1,0. 2000 végén az M2 pénzkínálat körülbelül 1100 milliárd rubelt, a GDP pedig 7000 milliárd rubelt tett ki. Ekkor k = 1100: 7000 = 0,16.

I. Fisher amerikai közgazdász a következő csereegyenletet és a pénz szerepét az áru-pénz cserében fogalmazta meg:

MV = PQ, (3.2.1)

ahol M a forgalomban lévő pénz tömege; V - a pénzforgalom sebessége (évi fordulatok száma); P - az áruk és szolgáltatások átlagos ára; Q az évente eladott áruk és szolgáltatások száma.

V és Q konstans mellett a pénz mennyiségének növekedése az árak növekedéséhez vezet. Ha a pénz mennyiségének növekedésével egyidejűleg a piacon kínált áruk száma szinkronban nő, akkor nem lesz áremelkedés.

A (3.2.1.) egyenlet megközelítőleg és idealizáltan tükrözi a pénz szerepének gazdaságra gyakorolt ​​hatásának modelljét. De éppen erre a célra léteznek elméleti modellek.

4. KÉSZPÉNZFORGALOM (FORGALOM)

A készpénz mozgását a bevételek, erőforrások, áruk és szolgáltatások körforgásában készpénzforgalomnak vagy forgalomnak nevezzük.

Szabályozza és biztosítja a készpénzforgalmat az Oroszországi Bank RCC régióiban, a bankjegyeket a tartalékalapokból a forgalomban lévő pénztárakba helyezi át, ezáltal forgalomba helyezi azokat. A működő pénztárgépekből a készpénz a kereskedelmi bankokhoz kerül, azoktól pedig az ügyfeleikhez: cégekhez, szervezetekhez és a lakossághoz.

A készpénzforgalom megszervezése a következő elveken alapul:

Minden vállalkozásnak a meghatározott limiten felüli készpénzt kell tartania a kereskedelmi bankokban;

A bankok készpénz limiteket határoznak meg minden jogi személy számára;

Készpénzforgalom tervezett (előrejelzés);

A pénzforgalmat az Oroszországi Bank irányítja;

A pénzforgalom megszervezésének célja a pénzforgalom stabilitása, rugalmassága, gazdaságossága;

5. KÉSZPÉNZNÉLKÜLI FORGALOM (FORGALOM), A KÉSZPÉNZNÉLKÜLI FIZETÉSI FORMÁK

5.1. A készpénz nélküli pénzforgalom megszervezésének alapjai

A pénzforgalom fő formája a készpénz nélküli pénzforgalom, amikor a kölcsönös elszámolások bankszámlákon keresztül történnek. Ebből következik, hogy a bankrendszer a készpénz nélküli pénzforgalom alapja.

A készpénz nélküli fizetési módnál a bejegyzések bankszámlákon történnek: a pénzt a fizető számlájáról levonják és a címzett számláján jóváírják.

A készpénz nélküli fizetési rendszerhez kiterjedt fiókhálózatra van szükség. Oroszországban a Bank of Russia rendelkezik a legkiterjedtebb fiókhálózattal az RCC és a Sberbank formájában.

A készpénz nélküli fizetések lebonyolításához bankszámlákat nyitnak az ügyfelek számára pénzeszközök tárolására és átutalására. A pénzmozgás az ügyfél kérésére, megfelelő dokumentum formájában történik. A bankszámlák különböző típusúak lehetnek.

A nem készpénzes pénz mozgása mind a gazdasági szereplők - banki ügyfelek és partnereik irányába megy pénzátutalások, hitelek formájában, másrészt a bankokkal ellentétes irányba a hitelek visszafizetésekor, amikor pénz érkezik. ügyfélfiókokban.

A készpénz nélküli fizetés minden fejlett országban felváltja a készpénzes fizetést.

A készpénz nélküli fizetés előnyei a következők:

1) a forgalmazási költségek csökkentése,

2) a pénzforgalom felgyorsítása,

3) a készpénz nélküli fizetés kényelme,

4) a készpénz nélküli fizetések biztonsága,

5) a készpénz nélküli fizetések átláthatósága (nehéz eltitkolni egy fizetési műveletet az adóhatóság elől).

5.2. A készpénz nélküli fizetések megszervezésének elvei

A piacgazdaságban a bank készpénz nélküli elszámolási tevékenysége a következő alapelveken alapul.

1. Az elszámolások és kifizetések jogi szabályozása. A fizetési banki rendszernek szigorúan a jogszabályoknak megfelelően kell működnie.

2. Bankszámlák nyitása az ügyfelek számára, és ezeken a számlákon készpénz nélküli fizetések lebonyolítása.

A nem készpénzes fizetés elengedhetetlen feltétele, hogy mind a pénz átvevőjénél, mind a fizetőnél számlák legyenek.

A számlákról történő kifizetést a bankoknak tulajdonosaik utasítására a megállapított fizetési sorrendben és a számlaegyenleg keretein belül kell teljesíteniük.

Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve és az Orosz Bank irányadó dokumentumai szerint a számlán lévő pénz hiánya esetén a fizetési sorrend a következő.

Először is A leírás a végrehajtó dokumentumok szerint történik, amelyek biztosítják a pénzeszközök átutalását vagy kiadását a számláról az életben és egészségben okozott károk megtérítésére, valamint a tartásdíj beszedésére vonatkozó követelések kielégítésére.

Másodszor végrehajtói okiratok szerint a leírások végkielégítés és munkabér kifizetésére, munkaszerződés vagy szerződés alapján dolgozó személyekkel, jogdíjfizetésre történik.

Harmadszor - a költségvetésbe és az állami költségvetésen kívüli alapokba történő befizetést biztosító fizetési bizonylatok leírása, valamint a munkaszerződés (szerződés) alapján dolgozó személyekkel történő munkabér elszámolására szolgáló pénzeszközök átutalása vagy kiadása.

Negyedszer a kifizetések kifizetési bizonylatok szerint történnek nem állami költségvetésen kívüli alapokba.

Ötödször A leírás az egyéb pénzkövetelések kielégítését biztosító ügyvezetői dokumentumok szerint történik.

A hatodik helyen az egyéb fizetési bizonylatokra a leírások naptári sorrendben történnek.

Az egy sorhoz kapcsolódó követelések pénzeszközeinek leírása a dokumentumok beérkezésének naptári sorrendjében vagy a fizetési határidők bekövetkeztekor történik.

A hatályos jogszabályok előírják, hogy a pénzeszközöket a bank az ügyfél megbízása alapján írja le a számláról.

3. A készpénz nélküli fizetések megszervezésének harmadik alapelve- a bank és ügyfelei likviditásának olyan szinten tartása, amely biztosítja a fizetések zavartalanságát.

4. A fizető fél fizetési elfogadásának (beleegyezésének) rendelkezésre állása.

5. A nem készpénzes fizetési módok gazdálkodó általi megválasztásának elve.

6. A fizetés sürgősségének elve- a kifizetések szigorúan az Oroszországi Bank és a Pénzügyminisztérium megállapodásainak és utasításainak megfelelően.

7. A fizetés biztonságának elve.

A fizetés működési biztonságát a fizető fél vagy kezesének megfelelő mennyiségű első osztályú likvid pénzeszköz (hosszú, középtávú, rövid lejáratú készpénz, valamint formanyomtatvány) jelenléte határozza meg. szervezetüknek, amely garantálja a kötelezettség időben történő visszafizetését).

A működési támogatás különféle formákat ölthet, pl. pénzeszközök letétbe helyezése formájában az ügyfél vagy a bank költségére a címzettnek történő későbbi átutaláshoz.

A leendő fizetési biztosíték magában foglalja a fizető pénzügyi helyzetének felmérését.

8. Nyolcadik elv- az összes résztvevő ellenőrzése a számítások helyessége felett.

9. Vagyoni felelősség szerződéses kötelezettségeinek elmulasztásáért.

5.3. A számlák típusai

A készpénz nélküli fizetések lebonyolításához bankszámlákat nyitnak az ügyfelek számára pénzeszközök tárolására és átutalására. A pénzmozgás az ügyfél kérésére, megfelelő dokumentum formájában történik. A bankszámlák a következő típusúak lehetnek: elszámolási, folyó, egyszerű, betéti, megtakarítási, deviza, folyószámla, folyószámla, stb.

Jelölje be - a számviteli rendszerekben az adatok csoportosításának és tárolásának alapegysége: minden eszköz-, forrás- és tőketípusnak saját számlája van.

Aktuális fiók A bank megnyílik a működő tőkével rendelkező jogi személyek előtt. A pénzforgalmi számla tulajdonosa jogosult a számlán lévő pénzeszközök kezelésére.

Jelenlegi fiókáltalában non-profit szervezetek és intézmények nyitják meg, amelyeknek nem célja az alapító okiratnak megfelelő nyereségszerzés; költségvetési szervezetek, jogi személy külön szervezeti egységei kérésére. A folyószámla a bank által nyitott személyes számla, amelyre a betétes által elhelyezett pénzösszegeket fogadják, és amelyről a bank az ügyfél kérésére befizetéseket teljesít. A folyószámla tulajdonos függetlenségét az anyaszervezet korlátozza.

A folyószámlák egyszerű és csekkszámlákra vannak osztva. Egyszerű számlák esetén a pénz kifizetése fizetési könyv bemutatása után történik. A csekkbetéten lévő pénzeszközök kezelését a betétes végzi, aki csekket állít ki, amelyet bemutat a hitelintézetnek.

Bármely számla megnyitásához egy meghatározott dokumentumlistát bocsátanak a bank rendelkezésére.

A vállalkozás és a bank között elszámolási és készpénzszolgáltatási szerződés jön létre. Általában fizetős.

Betétszámla- olyan számla, amelyre jogi személyek pénzeszközeit, értékpapírjait vagy egyéb értékeiket ideiglenes tárolás céljából bevezetik. Vannak lekötött betétek (a megőrzési idő a szerződésben van feltüntetve) és lekötött betét.

Valutaszámlák jogi személyeknél - devizaszámlák, magánszemélyeknél - olyan számlák, amelyekre a betétesek devizapénzét helyezik el.

Jelenlegi fiók(folyószámla) - olyan számla, amelyen mindkét műveletet végrehajtják: terhelési és jóváírási műveleteket az ügyfél számláján.

A folyószámla egyetlen aktív-passzív számla. A számla terhelése tartalmazza az összes ügyfél befizetését, a jóváírás pedig a bevételt és minden egyéb bevételt a társaság javára. A számla jóváírása azt jelenti, hogy a vállalkozás saját tőkéje van forgalomban, a terhelési egyenleg pedig banki kölcsön forgalomba hozatalát jelenti, amelyet egyszerű hitelszámlákról nyújtanak és vagy a számla javára írnak jóvá. számlákat, vagy közvetlenül a szállítók számláinak kifizetésére küldik.

A hitelegyenleg után a bank kamatot jóváír az ügyfél javára, a terhelési egyenlegen pedig a nyújtott kölcsön után hajtja be a kamatot. Ráadásul a bank javára magasabb kamat halmozódik fel, mint a számlatulajdonos javára.

Megbízható ügyfelek, első osztályú hitelfelvevők előtt folyószámlát nyitnak a különleges bizalom jeleként. Ha a kiadások meghaladják a pénzeszközök bevételét, a számlatulajdonosnak külön regisztráció nélkül lehetősége van minden egyedi esetben a bankkal kötött megállapodásban meghatározott összegű kölcsön felvételére.

A folyószámlahitellel rendelkező számla bizonyos hasonlóságot mutat a folyószámlával - olyan számlával, amelyen az ügyfél és a bank közötti megállapodás alapján a számlán leírt összeg bizonyos összege meghaladhatja a folyószámlát. a pénzeszközök egyenlege, ami a források hitelfelvételét jelenti. Látni kell azonban az e számlák közötti különbségeket.

Folyószámlahitelnél (ellentétben a folyószámlával) az ilyen hitelfelvételek időről időre történnek, és rendszertelen jellegűek.

5.4. Bankközi elszámolások szervezése

A bankközi elszámolások Oroszországban levelező kapcsolatok jellegűek, amelyek lényege, hogy a banki fizetéseket korlátozzák a rendelkezésükre álló források. A levelező kapcsolatok a bankok közötti kapcsolatok, amelyek a levelező bankok kölcsönös folyószámlanyitásán alapulnak. Ezek a kapcsolatok (kapcsolatok) a bankok közötti levelezőszerződés alapján jönnek létre, amely meghatározza az elszámolások devizanemét, a számlafeltöltés rendjét, a jutalék mértékét és egyéb feltételeket.

A bankközi elszámolások közvetlenül bankok között vagy az Orosz Bank készpénzes elszámolási központjain (CCS) keresztül történnek. A második fizetési módot elsősorban az RCC-n keresztül használják.

Ha a fizető és a címzett számlái különböző, egy RCC által kiszolgált bankokban vannak megnyitva, akkor a bank megterheli az összeget a fizető számlájáról, és utasítja az RCC-t, hogy írjon le pénzt a számlájáról, hogy jóváírja azokat a szállító bankjának számláján. .

Ha a bankokat különböző RCC-k szolgálják ki, akkor a szakmaközi kapcsolatok rendszerét (szakmaközi forgalom - MFO) használják. Minden RCC-hez speciális számlaszámok vannak hozzárendelve, amelyek rögzítik a más RCC-kben kiszolgált ügyfelekkel végzett elszámolási tranzakciókat.

A szakmaközi forgalom számításait tanácsadó feljegyzéseken keresztül végzik, amelyeket ezek az RCC-k állítanak össze és küldenek meg más RCC-knek a szakmaközi tranzakciók végrehajtása céljából. A tanácsadó feljegyzéseket elfogadó RCC-k viszont a hozzájuk intézett tanácsok teljes mennyiségét kölcsönösen kiküldik, kivéve a hibásakat.

A kereskedelmi bankok levelező számláin keresztül történő fizetések fő elve az, hogy azokat szigorúan az ezen számlákon lévő egyenleg határain belül bonyolítsák le.

A bankközi fizetések bankközi elszámoláson keresztül is teljesíthetők. Ez a bankok közötti készpénz nélküli fizetési rendszer a jogi személyek kölcsönös pénzügyi követeléseinek beszámításával.

Az Oroszországi Bank döntése alapján az elszámolási elszámolások megszervezését a Központi Bank engedélye alapján nem banki hitelintézetek vagy klíringszervezetek is végezhetik.

Az elszámoló szervezet alapítója lehet a jegybank, bankok, jogi személyek és magánszemélyek, kivéve a kormányzati szerveket, a politikai szervezeteket és a szakosodott közpénzeket.

Az elszámoló szervezet fő feladatai:

A bankok és más hitelintézetek közötti elszámolások felgyorsítása és optimalizálása;

A számítások megbízhatóságának és megbízhatóságának növelése;

Új készpénz nélküli fizetési formák (műanyag kártya, csekkek, számlák) fejlesztése;

Új technológiák elsajátítása;

Modern információs banki rendszerek létrehozása;

Információbiztonság biztosítása;

Az adatok megbízhatóságának ellenőrzése minden szakaszban.

Az elszámolási műveletek szervezésére két modellt fogadtak el: 1) a pénzeszközök előzetes letétbe helyezésével a kölcsönös elszámolások résztvevőinek számláin; 2) pénz letétbe helyezése nélkül.

Az elszámolás lehet kétoldalú vagy többoldalú. Ebben az esetben a személyi számlán beszámítással azonosított terhelési egyenleget meghatározott gyakorisággal valós pénzzel kell visszafizetni, amelyet az elszámoló szervezet rendelkezésére kell bocsátani, és az a klíring többi résztvevője által képzett jóváírás kifizetésére fordítja. .

5.5. A készpénz nélküli fizetés jelenlegi formái

5.5.1. Általános információ

A hatályos jogszabályok értelmében a készpénz nélküli fizetések alábbi formái engedélyezettek:

Fizetési megbízások;

Fizetési kérelmek-megbízások;

Csekkekkel;

Akkreditívek;

Váltók;

Műanyag kártyák;

Gyűjtemény.

A fizetési módokat a fizető és az átvevő közötti megállapodás határozza meg.

5.5.2. Fizetési megbízásos elszámolások

A fizetési megbízás a számlatulajdonosnak a bankhoz intézett írásbeli megbízása, hogy egy bizonyos összeget utaljon át a számlájáról egy másik cég számlájára – a pénzeszközök címzettje.

A fizetési megbízásokat az áruk és szolgáltatások fizetésére a következő esetekben alkalmazzuk:

Átvett áruk és nyújtott szolgáltatások esetén, a megrendelésben hivatkozni kell az áruk vagy szolgáltatások fizető általi átvételét igazoló szállítási okmány számát és dátumát;

Előleg fizetési és szolgáltatási sorrendben történő fizetések esetén (a megrendelésben a szerződés, megállapodás, előlegfizetést előíró szerződés számának hivatkozása esetén);

Az árutranzakciókkal kapcsolatos kötelezettségek visszafizetése;

Amikor az árukért és szolgáltatásokért bírósági és választottbírósági határozatok alapján fizet;

Kiadó helyiségekért;

Fizetések szállítási, közüzemi, háztartási vállalkozásoknak üzemeltetési szolgáltatásokért stb.

A fizetési megbízásokat a következő esetekben alkalmazzák a nem áru jellegű ügyletek elszámolásaiban:

Befizetések a költségvetésbe;

Banki kölcsönök és hitelkamatok visszafizetése;

Pénzeszközök átutalása kormányzati szerveknek. és társadalmi biztosítás;

Hozzájárulás a JSC-k, LLC-k stb. engedélyezett alapjaihoz.

Részvények, kötvények, letéti jegyek, bankjegyek vásárlása;

Bírságok, bírságok, kötbér fizetése stb.

A fizetési megbízást a befizető 4 példányban, szabványos nyomtatványon állítja ki.

5.5.3. Számítások fizetési igények alapján

A fizetési követelés a szállító által a vevő felé támasztott kötelezettség, hogy a hozzá csatolt szállítási és értékesítési okmányok alapján fizesse meg a szerződés szerint szállított termékek vagy szolgáltatások költségét. A fizetési felszólítást 4 példányban a fizető fél bankjába küldjük fizetésre.

Lehetőség van beszedési igények átvételére is (a szállító bankjánál).

Gyűjtemény olyan banki művelet, amelyen keresztül a bank az ügyfele nevében elszámolási, áru- és monetáris bizonylatok alapján más társaságoktól neki járó pénzeszközöket kap.

A beszedési szolgáltatással a szállító bankja a fizetési kérelmet kommunikációs hatóságokon keresztül speciális levélben vagy e-mailben (jutalék fejében) továbbítja a fizető bankjának.

A fizetési felszólítás fizetésének kezdeményezése a szállítótól származik. Fizetni azonban csak a vevő beleegyezésével (elfogadásával) lehet. Ebből a célból a bankhoz beérkezett kérés-utasítás egy speciális naplóba kerül rögzítésre. A fennmaradó példányokat a bank átadási elismervény ellenében átadja a fizetőnek.

Mint látható, a fizetési felszólítást aláírás ellenében adják ki a vevőnek a bankjában. És lehet követelni a bemutatásra a bíróságon.

Amennyiben a bank 3 munkanapon belül nem kapja meg a szállító fizetési felszólításának fizető fél általi elfogadását, a fizetési bizonylatot visszaküldi a szállító bankjának, jelezve, hogy nem fogadta el.

5.5.4. Ellenőrizze a fizetési módot

Csekk - a fizető írásos megbízása bankjának, hogy fizessen be számlájáról a csekk tulajdonosának egy bizonyos összeget. Tegyen különbséget a készpénzes csekk és az elszámolási csekk között

A készpénzes csekkekkel a csekktulajdonos készpénzt fizetnek a bankban.

Fizetési csekk nem készpénzes fizetés esetén számláról számlára.

A csekk 10 napig érvényes, nem számítva a kiállítás napját.

A szállítói számla alapján történő áru vagy szolgáltatás fizetésekor a csekk tulajdonosa elszámolási csekket állít ki és azt átadja a szállítónak.

Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve lehetővé teszi a csekk alapján történő jogok záradékkal történő átruházását (aláírás a csekk hátoldalán, számla stb.), valamint garantálja a csekk aval (garancia) útján történő kifizetését.

5.5.5. Akkreditív elszámolások

Az akkreditív a bank pénzbeli kötelezettsége, amelyet az ügyfél nevében a szerződő fél javára bocsát ki szerződés alapján. Az akkreditív csak egy szállítóval (ügyféllel) való elszámolásra szánható. Érvényességi idejét a szállító és a vevő megállapodása határozza meg. A fizetés a szállító telephelyén történik. Az akkreditív garantálja a beszállítónak történő fizetést a vevő saját tőkéjének vagy bankjának terhére.

A megállapodás szerint a következő akkreditíveket különböztetik meg:

Fedezett (befizetett - a banki ügyfél által biztosított);

Fedetlen (banki garantált) - csak első osztályú ügyfelek számára;

Visszavonható - a fizető fél bankja visszavonhatja;

Visszavonhatatlan - a szállító hozzájárulása nélkül nem vonható vissza.

Ha a szerződésben nincs feltüntetve, hogy melyik akkreditívet, akkor az visszavonhatónak minősül.

Az akkreditív lezárása:

Az akkreditív lejártakor;

A szállító szerint;

• - a vevő kérésére.

5.5.6. Váltó fizetési mód

5.5.6.1. Alapfogalmak. Váltó és váltó

A törvényjavaslat, mint a hitel- és elszámolási kapcsolatok eszköze az áru-pénz gazdaság évszázados fejlődésének eredménye.

Megjelenését a pénz egyik területről a másikra történő átutalásának szükségességével, valamint az egyik területen keringő érmék egy másik állam pénznemére való cseréjével társították.

Az arany- és ezüstérmék formájában való pénzzel való utazás számos nehézséget okozott: a kirablások veszélye, az érmék exportálásának tilalma az országon kívülre, ahol verték, és egyszerűen az átállás fizikai nehézségei a terjedelmesség és súly miatt. az érmék közül.

Ebből a helyzetből kiútként megjelent egy pénz átutalással és váltással kapcsolatos váltóügylet. Egy vállalkozó (kereskedő) bizonyos összeget letétbe helyezett egy bankárnak egy helyen azzal a kötelezettséggel, hogy a bankárnak ugyanazt az összeget egy másik helyen fizesse ki neki egy pénzérmével, amely azon a helyen volt forgalomban, ahol a vállalkozónak kellett volna. tranzakciókat hajt végre (az angol Wechel számla - csere, változás).

A váltóviszonyok kialakulásának lendületét a bankárok gyakorlata adta a középkori Itáliában. A vásárba menő kereskedő nem kockáztatta meg, hogy nagy mennyiségű készpénzt vigyen magával. Felvette a kapcsolatot bankárjával, pénzt letétbe helyezett, és levelet kapott tőle egy másik bankárnak a vásárhelyen, amelyben egyenértékű összeget kért.

Így jelennek meg a váltók és a váltóviszonyok három résztvevője:

1. 1) váltóbirtokos (remitee) - a váltón lévő pénz átvevője (a váltó tulajdonosa, aki a váltó alapján fizetésre jogosult);

2. 2) fiók (fiók) - a számlát kiállító személy;

3. 3) fizető (drawee).

A három fél közötti kapcsolatot egy dokumentummal (tervezettel) formálták, amely egyrészt a számlatulajdonos azonosítására szolgált, mint olyan személyre, akinek egy bizonyos helyen fizetni kell, másrészt bizonyítékkal rendelkezett követelési jogáról.

A forgalom során a váltó az egyik birtokostól a másikhoz kerül átadás-vétellel (indosament). A váltó elfogadásáért és kifizetéséért minden záros (aláíró), valamint a váltó tulajdonosa felelős.

A váltó, mint áruhitel megszerzésének eszköze, elősegíti a forgalom gyorsítását, csökkenti a hitelforrások és általában a forrásigényt, és lehetővé teszi a gazdálkodó szervezetek számára, hogy a pénzeszközöket saját célra fordítsák.

Jelenleg az 1930. évi genfi ​​váltóegyezményben részt vevő országok (köztük Oroszország, mint a Szovjetunió jogutódja) az „egységes váltótörvényt” alkalmazzák területükön. Ez a törvény kétféle váltót ír elő: egyszerű és átruházható.

A váltó (egyéni váltó) olyan írásos okirat, amely a kibocsátó (adós) egyszerű és feltétlen kötelezettségét tartalmazza, hogy meghatározott időben és helyen meghatározott pénzösszeget fizessen a pénzátvevőnek vagy megbízásából. A váltót maga a fizető állítja ki, és ez lényegében az ő váltója.

A váltó (tervezet) olyan írásos okirat, amely a kibocsátó (hitelező) feltétlen felszólítását tartalmazza a fizető felé, hogy a váltóban meghatározott pénzösszeget harmadik személynek vagy megbízásából fizesse ki. Az egyszerű váltótól eltérően három vagy több személy is részt vehet egy váltóban.

A váltót a fizetőnek el kell fogadnia, és csak ezt követően nyeri el végrehajtói okirat erejét. A váltó elfogadója a váltóhoz hasonlóan a váltó főadósa, ő felel a váltó határidőben történő kifizetéséért. Az elfogadás a számla elülső részének bal oldalán található, és az „elfogadva, elfogadva, kifizetem” stb. szavakkal, a kifizető kötelező aláírásával.

A bankváltó a váltót kibocsátó bank kötelezettsége, hogy a benne vagy megbízásából meghatározott pénzösszeget meghatározott határidőn belül fizessen be a benne megjelölt személynek. A bankváltók jogi szabályozását a váltótörvény - az 1997. március 11-i „Váltótörvény” - szabályozza.

Bankszámlát magánszemélyek és jogi személyek vásárolhatnak bevételszerzés céljából.

A bankjegy záradékolása főszabály szerint biztosítja a váltó alapján fennálló jogok ingyenes átruházását jogi személyek és magánszemélyek között. Azok. A bankszámla fizetési eszköz. Azok. Ily módon a bankok kvázi pénzt utánoznak.

A váltókat a megállapított formák szerint állítják ki. A váltó kiegészíthető bankgarancia (Aval) kibocsátásával. Az Aval a számla elülső oldalán vagy a számla kiegészítő lapján (együtt) az avalist speciális feliratával készül.

A számlán, annak elfogadásán vagy aval történő összes záradéka a megállapított fizetési határidőn belül megtörténik.

A váltójogszabályok előírják a váltók bankok általi beszedését, pl. végrehajtják a számlatulajdonos arra vonatkozó utasításait, hogy időben megkapják a számlák kifizetését. A banknak beszedés céljából átadott váltót a „fizetés fogadására” vagy „beszedésre” szóló váltó tulajdonosa írja alá. Ebben az esetben a bank vállalja a jutalékfizetési kötelezettséget.

5.5.6.2. A számla mint pénz lényege

A váltó két fő funkciót lát el: hitelt és elszámolást.

Tekintsük a számla elszámolási funkcióját.

Lehetővé téve a váltó kibocsátójának (például banknak), hogy váltókkal fizessen és váltót állítson ki forgalomba, a váltó fizetőeszközként működik, i. helyettesíti a pénzt, mint csereeszközt.

A váltó részben felváltotta a pénzt, mint egyetemes értékegyenértéket. Például a Sberbank váltói ugyanolyan megbízhatóak, mint a rubel.

A váltó a világpénz funkcióját is betölti. A számla nemcsak a befizetéseket segíti, hanem a nemzeti pénzváltást is. A váltó a múltban olyan levél volt, amelyben az egyik országban kiadott és egy valutával fedezett váltó pénzre váltását kérték egy másik országban és egy másik pénznemben.

A pénz következő funkciója a pénz, mint értéktároló. A biztonságos számla is ellátja ezt a funkciót. A magas kamatozású bankjegy jövedelmező értékpapír, és pénzmegőrzési eszköz.

Pénzt takarít meg a fióknak is, lehetővé téve, hogy pénz helyett a váltók kibocsátóját állítsák ki, és a pénz forgalomba kerüljön.

Így a számla ellátja a pénz minden funkcióját. A pénz teljes funkcióját azonban csak az első osztályú bankok és cégek által kibocsátott első osztályú váltók látják el. Ugyanakkor sok megbízhatatlan, fedezetlen váltó kering a piacon. Ezért a számlákat pótpénznek nevezték. Megbízhatóságukat nem az állam biztosítja, ahogy a pénz esetében sem. Ez a fő különbség a váltó és a pénz között. Ugyanakkor az állami bankok (Sberbank, Vneshtorgbank) váltói ugyanaz a pénz.

A számla bizonyos előnyei két funkció – a hitel és az elszámolás – kombinációjában rejlenek. De a fő előnye a könnyű kiadás. Ezért még a nemzetközi értékpapírpiacon is felváltják az eurókötvényeket például az eurókötvények.

5.5.6.3. Számla visszafizetése

A váltó tulajdonosának a meghatározott határidőn belül be kell mutatnia a számlát fizetésre. A fizetés történhet teljes egészében vagy részben. A fizetés megtagadását (vagy akár elfogadását) nyilvánosan igazolni kell a nemfizetés (vagy elfogadás) tiltakozásával. Az óvást az állam meghatalmazott képviselőjének kell benyújtania az előírt formában, pl. jegyző.

A váltó tiltakozása a közjegyző nyilvános cselekménye, amely a fizetés megtagadását a váltón rögzíti. Az a bank, amely váltót fogadott be inkasszóra, és nem teljesíti az ügyfél inkasszóra vonatkozó utasításait, köteles a váltó időben történő óvásáért.

A szabályosan teljesített, időben nem fizetett számlát bemutatják a közjegyzőnek. A váltó elfogadásának napján azt fizetési felszólítással bemutatja a kifizetőnek. Ha a fizető fizeti a számlát, a számlát a fizetés átvételét jelző felirattal visszaküldik a fizetőnek. Ha nem, akkor a közjegyző tiltakozó okiratot állít ki a számla ellen a nemfizetés miatt. Az elülső oldalra „Tiltakozva” jelzést, dátumot, aláírást, pecsétet helyez. Ezután a váltó visszakerül a váltó birtokosához, aki megkapja a jogot a számla szerinti fizetési összeg bírósági behajtására. Ha a váltón záradékot hajtanak végre, a váltó utolsó tulajdonosa beperelhet bármely váltót.

A számlaforgalom normál folyamata a számla határidőben történő kifizetésével zárul, és a számla megfizetésével a kifizető mentesül a számlakötelezettség alól.

2. 5.5.7. Fizetés műanyag kártyákkal

• A plasztikkártya egy személyre szabott fizetési eszköz, amely lehetőséget biztosít a kártyát használó személy számára készpénz nélküli áruk és szolgáltatások fizetésére, valamint készpénz fogadására bankfiókokban (fiókokban) és pénzkiadó automatákban (ATM). A kártyát elfogadó cégek és bankfiókok kártyaszolgáltatási pontok (vagy fogadóhálózat) hálózatát alkotják.

1. A plasztikkártya nem pénz, hanem pénzfelvételi eszközként szolgál egy plasztikkártyákat kibocsátó bank speciális számlájáról. A pénz olyan bankszámlák, amelyekről plasztikkártyák segítségével vonnak le pénzt.

2. A kártyás értékesítés és készpénzfelvétel sajátossága, hogy ezeket a műveleteket az üzletek és ennek megfelelően a bankok „hitelre” végzik - az árut és a készpénzt azonnal átadják a vásárlóknak, a visszatérítést pedig a bank számláján írják jóvá. szolgáltató cégek, leggyakrabban egy idő után (legfeljebb néhány nap). A plasztikkártyák kiszolgálása során felmerülő fizetési kötelezettségek teljesítésére a kibocsátó bank a kezes.

3. A kártya ügyfélnek történő kibocsátásakor személyre szabott - olyan adatok kerülnek rá, amelyek lehetővé teszik a kártya és tulajdonosának azonosítását, valamint a kártya fizetőképességének ellenőrzését fizetésre történő elfogadáskor vagy készpénzkibocsátáskor. Az eladás vagy készpénzelőleg kártyával történő jóváhagyásának folyamatát engedélyezésnek nevezzük. Ennek végrehajtásához a szolgáltatási pont felkéri a fizetési rendszert, hogy erősítse meg a kártyabirtokos jogosítványait és pénzügyi lehetőségeit. Az engedélyezési technológia a fizetési rendszertől, a kártya típusától és a szolgáltatási pont technikai felszereltségétől függ. Az engedélyezés történhet „manuálisan”, amikor az eladó vagy a pénztáros a kérést telefonon továbbítja az üzemeltetőnek (hangos hitelesítés), vagy automatikusan. Ez utóbbi esetben a kártyát POS terminálba vagy értékesítési pont terminálba (POS - Point Of Sale) helyezik el. Ilyenkor a kártyáról leolvassák az adatokat, a pénztáros beírja a fizetés összegét, a kártyabirtokos pedig egy speciális billentyűzetről titkos PIN kódot (PIN - Personal Identification Number) ír be. Ezt követően a terminál az engedélyezést vagy a fizetési rendszer adatbázisával való kapcsolat létesítésével (on-line mód), vagy magával a kártyával további adatcserével (off-line hitelesítés) hajtja végre. A készpénzkibocsátás esetében az eljárás hasonló jellegű, azzal az egyetlen különlegességgel, hogy a pénzt egy speciális eszköz - egy ATM - bocsátja ki automatikusan, amely engedélyezést végez.

4. Fizetéskor a kártyabirtokost számos limit korlátozza. A határértékek jellege és alkalmazásuk feltételei nagyon változatosak lehetnek. Általánosságban azonban két fő forgatókönyvről van szó.

5. A műanyag kártyákat általában hitelkártyáknak nevezik. Vannak azonban betéti és valójában hitelkártyák.

6. A betéti kártya birtokosának előre meghatározott összeget kell befizetnie a kibocsátó banknál vezetett számlájára. Mérete határozza meg a rendelkezésre álló források határát. Kártyás fizetés esetén a limit egyidejűleg csökken. A limit ellenőrzés az engedélyezés során történik, ami bankkártya használata esetén mindig kötelező. A limit megújításához (vagy növeléséhez) a kártyabirtokosnak vissza kell helyeznie pénzt a számlájára.

7. A fizetések biztosítására a kártyabirtokos nem helyezhet elõleget pénzeszközt, hanem a kibocsátó banktól kölcsönt vehet fel. Hasonló rendszert hajtanak végre hitelkártyás fizetéskor. Ebben az esetben a limit a nyújtott kölcsön összegére vonatkozik, amelyen belül a kártyabirtokos pénzt költhet el. A kölcsön lehet egyszeri vagy megújítható. A kölcsön megújítása a kártyabirtokossal kötött megállapodástól függően a tartozás teljes összegének, vagy annak egy részének visszafizetése után történik.

8. A hitel- és betéti kártya is lehet vállalati. Vállalati kártyákat a vállalat biztosít alkalmazottainak az utazási vagy egyéb üzleti költségek fedezésére. Egy cég vállalati kártyái az egyik számlához kapcsolódnak. A kártyáknak lehet osztott és osztatlan limitje. Az első esetben minden vállalati kártyatulajdonoshoz egyedi limitet rendelnek. A második lehetőség inkább a kisvállalkozások számára alkalmas, és nem korlátozza a limitet. A vállalati kártyák segítségével a vállalat részletesen nyomon követheti az alkalmazottak üzleti költségeit.

9. A családi kártyák bizonyos értelemben hasonlóak a vállalati kártyákhoz – a meghatározott limiten belüli fizetési jog a kártyabirtokos családtagjait illeti meg. Ugyanakkor a további felhasználókat külön személyre szabott kártyákkal látják el.

6. PÉNTRENDSZER

A VILÁG MONETÁRIS RENDSZER ALAKULÁSA

6.1. Monetáris rendszer, valuta fogalma

A világ monetáris rendszere a világpiaci valutaviszonyok szervezésének rendszere a nemzetközi megállapodások és a világgyakorlat, valamint a világ vezető gazdasági hatalmainak és közösségeinek nemzeti jogszabályai alapján.

A nemzeti valutarendszer az országon belüli és a világpiaci valutaviszonyok szervezésének formája az adott ország nemzeti jogszabályai és nemzetközi szerződései alapján.

A nemzetközi kapcsolatokat szolgáló pénzt világpénznek vagy nemzetközi (világ)valutának (dollár, euró) nevezik.

A nemzeti valuta az ország pénzegysége.

A világ monetáris rendszere a következő elemekből áll:

A nemzetközi valuták szerepét betöltő valuták (USA-dollár, font sterling, euró, jen stb.);

Nemzetközi pénzügyi és hitelintézetek (Nemzetközi Valutaalap (IMF), Európai Monetáris Intézet stb.);

Nemzetközi megállapodások a valutakorlátozások szabályozásáról és a valuta konvertibilitás feltételeiről;

A devizapiaci stabilitás nemzetközi szabályozása;

A világ devizapiacainak és az arany működési módja.

A nemzetközi kollektív pénznem az euró (európai pénzegység).

Az arany továbbra is nemzetközi tartalékként szolgál, és szerepel az államok arany- és devizatartalékában.

A nemzetközi likviditás egy ország azon képességét jelenti, hogy nemzetközi pénzügyi kötelezettségeit időben visszafizesse.

A nemzetközi likviditást a következők határozzák meg:

Az ország arany- és devizatartalékai;

A nemzeti valuta stabilitása;

A külső államadósság összege;

A nettó export értéke;

Az export és a külső adósság aránya;

A GDP és a külső adósság aránya;

Egy főre jutó GDP;

GDP növekedési ütem.

A nemzeti valutarendszer a következő elemekből áll:

Nemzeti valuta;

A nemzetközi devizalikviditás nemzeti szabályozása;

A nemzeti valutaárfolyam szabályozási rendszere;

A nemzeti valuta- és aranypiacok működése;

A valutaszabályozás intézményi támogatása (jegybank, törvényhozó szervek, ellenőrző szervek, Pénzügyminisztérium stb.)

6.2. Valuta konvertibilitás

Egy valuta akkor tekinthető átválthatónak, ha a devizaügyletekre nincs törvényi korlátozás.

Részben átváltható deviza az, ha a vele folytatott egyedi tranzakciókra korlátozások vonatkoznak.

Nem konvertibilis valuta - szinte minden tranzakcióra korlátozások vonatkoznak (Szovjetunió rubel).

A két valuta közötti átváltási arányt árfolyamnak nevezzük.

6.3. A világ monetáris rendszerének fejlődése

A múltban két fő monetáris rendszer létezett fémes pénzforgalommal: a bimetallismus és a monometallismus.

A bimetallismus rendszerben az univerzális megfelelő szerepét az aranynak és az ezüstnek tulajdonították.

A monometalizmus rendszerében Csak egy fém szolgált univerzális megfelelőként - arany vagy ezüst.

Az arany monometalizmusnak három típusa volt: az aranyérme-standard, az aranyrúd-standard és az aranytőzsdei (aranycsere) szabvány.

Az aranyérme szabvány értelmében az aranyérmék a pénz minden funkcióját ellátták.

Az aranyrúd szabvány szerint a bankjegyeket aranyrudakra cserélték.

Az aranytőzsdei szabvány szerint a bankjegyeket aranyrúd-szabványú országok külföldi valutáira cserélték.

Az 1929-33-as gazdasági világválság következtében. az aranystandardot eltörölték.

A második világháború után 1944-ben az Egyesült Államok Bretton Woods-i ENSZ-konferenciáján létrehozták az aranytőzsdei standardot (Bretton Woods-i monetáris rendszer). Az arany mellett a dollárt és a fontot is elismerték a világ valutájának. Az arany dollárban kifejezett ára változatlan – troy unciánként 35 dollár. A dollár elismert világvalutává vált. 1970-ben részesedése a világ összes országának arany- és devizatartalékából körülbelül 75% volt.

1970-re azonban a dollárok száma többszörösen meghaladta az Egyesült Államok aranytartalékait. Ráadásul az amerikai gazdaságban recesszió volt. A világ országai intenzíven elkezdték a dollárt aranyra váltani. Aztán 1971. augusztus 15-én az Egyesült Államok megtagadta a dollár aranyra váltását. Válaszul a nyugati országok megtagadták a dollár árfolyamának támogatását, és a világ áttért a lebegő valutákra. 1978-ban az IMF Charta következő módosításait fogadták el.

1. Az arany hivatalos árát törölték.

2. Konszolidációra került a lebegő árfolyamok rendszere.

3. Növekedtek az IMF-tagországok bel- és külgazdasági politikájának összehangolására vonatkozó követelmények.

6.4. Modern pénzrendszer

A modern monetáris rendszer fogalma a következő elemeket tartalmazza: pénzegység, árskála, pénzfajták, kibocsátási rendszer, kreditrendszer.

A monetáris egység törvény által meghatározott pénznem (Oroszországban - a rubel).

Az emissziós rendszer érméket, további bankjegyeket és nem készpénzes pénzt bocsát forgalomba a központi bank által.

Az állami hitelrendszer a hitelfeladatokat ellátó hitelintézetek rendszere.

A hitelrendszer magában foglalja a Központi Bankot és elszámolási hálózatát RCC-k, kereskedelmi bankok, elszámolóközpontok, nem banki pénzügyi intézmények, bankszövetségek és nem banki hitelintézetek szövetségei formájában. Az állami hitelrendszer magja a bankrendszer.

A modern monetáris rendszerek főbb jellemzői:

A pénz aranyfedezetének eltörlése;

A nem készpénzes pénzforgalom és a készpénz nélküli pénz túlsúlya;

Készpénz forgalomba hozatala bankjegyek és érmék formájában;

Pénz kibocsátása a gazdaság hitelezésére és az állami kiadások fedezésére a gazdaságtudomány modern vívmányainak megfelelően;

A pénzforgalom kormányzati szabályozásának erősítése.

7. NEMZETKÖZI TELEPÜLÉSEK

A nemzetközi elszámolások országok és különböző országok jogi személyei közötti elszámolások.

Nemzetközi fizetési eszközök - fejlett országok valutái, számlák, csekkek, műanyag kártyák.

A nemzetközi fizetések főbb formái:

Beszedési fizetési mód - az ügyfél megbízása a banknak, hogy az importőrtől fizetést kapjon az árukért és szolgáltatásokért;

Az akkreditív fizetési forma megállapodás a bank azon kötelezettségéről, hogy az ügyfél kérésére kifizesse egy harmadik fél dokumentumait, akinek az akkreditívet felbontották;

Banki átutalás;

Előleg;

Nyitott számlán történő elszámolások - olyan elszámolások, amelyek az importőrtől az exportőr felé történő időszakos fizetést biztosítanak ezen a számlán hitelre;

Elszámolások számlákkal, csekkel, bankkártyával;

A devizaelszámolás a követelések és kötelezettségek kölcsönös megegyezéssel történő beszámítása.

8. HITEL, FUNKCIÓI, HITELFORMÁK

8.1. Meghatározás. A kölcsöntőke forrásai és funkciói

A hitel pénz, áru vagy szolgáltatás kölcsönadása, általában kamatfizetés mellett.

Hitel- a hitelnél tágabb fogalom, amely a hitelkapcsolatok különböző szervezési formáinak jelenlétére utal. Léteznek kereskedelmi, banki és egyéb hitelformák. Különösen az egyik vállalkozás nyújthat kölcsönt a másiknak az áruk halasztott fizetése formájában.

Hitel - Ez egy banki készpénzkölcsön.

A piacgazdaságban a hitel a következő funkciókat látja el:

Pénzeszközök felhalmozása;

Alapok újraelosztása;

Gazdasági szereplők forgótőkéjének pótlása;

A teljes monetáris forgalom volumenének szabályozása;

Emissziós funkció;

Vezérlő funkció;

Gazdaságos beruházási funkció.

A pénzeszközök felhalmozása például a háztartások pénzeszközeinek egy bankban való koncentrációja és egy vállalkozásnak nyújtott hitel formájában történő összevonása.

A pénzeszközök újraelosztása a következőképpen történik: a szabad pénzeszközöket a bankok vagy egyes gazdasági szereplőktől kapják meg, másoknak pedig kölcsön formájában bocsátják ki.

A cégek és más gazdasági szereplők rövid lejáratú hitelekkel töltik fel működő tőkéjüket.

A jegybank gazdasági eszközök segítségével (refinanszírozási kamatláb, banki tartaléknormák stb.) szabályozza a teljes pénzforgalom volumenét a bankhitelek árára gyakorolt ​​hatásán keresztül.

A hitel kibocsátási funkciója abban nyilvánul meg, hogy a hitelezési folyamatban fizetőeszközök jönnek létre. Különösen a banki szorzó és a számlakitelezés hatása miatt.

Az ellenőrzési funkció a hitelfelvevő gazdasági állapotának ellenőrzése, a hitelmozgás minden szakaszának ellenőrzése, a pénzeszközök felhasználásának ellenőrzése a kölcsönszerződés szerint.

A hitel befektetési funkciója a beruházási projektek hosszú távú hitelezése.

8.2. Kölcsön nyomtatványok

A kölcsönzött érték jellegétől, a kölcsönadótól és a hitelfelvevőtől, valamint a hitelfelvevő céligényétől függően a következő hitelformákat különböztetjük meg.

Pénzügyi kölcsön - Ez egy hitelintézet által kiadott kölcsön sürgősségi, visszafizetési és fizetési feltételekkel.

Beruházási adókedvezmények - fejlesztési hitelek adófizetések csökkentése formájában meghatározott időszakra, a hátralékok és a kölcsön kamatai utólagos visszafizetésével.

Adójóváírás- az adók halasztása és részletfizetése 3-12 hónapig.

Kereskedelmi kölcsön (áru)- az egyik vállalkozás által a másiknak nyújtott áru halasztott fizetéssel történő értékesítése formájában. Néha ez a hitelforma áruhitel formává alakul át. Például Oroszország halasztott fizetéssel szállított olajat és gázt a FÁK-országokba, majd a hitelt felvevő ország alacsony fizetőképessége miatt kénytelen volt a deviza olajfizetés helyett áruban kapni.

A készpénzes kölcsön készpénzes kölcsön, és ez a leggyakoribb hitelforma.

Vegyes kölcsönforma(áru-pénz) - a hitelt készpénzkölcsön formájában nyújtják, és annak kifizetése áruban történik. A hitelnek ezt a formáját gyakran alkalmazzák a fejlődő országokkal való kapcsolatokban.

Banki hitel nyomtatvány- banki kölcsönök.

Állami kölcsön- ez egy kölcsön állami hitelintézetektől, például az Oroszországi Banktól, a Fejlesztési Banktól, az Orosz Mezőgazdasági Banktól stb.

Nemzetközi kölcsön- kölcsönök külföldi államoktól, magáncégektől és bankoktól, nemzetközi intézményektől, például az IMF-től vagy a Világbanktól.

Polgári hitelforma akkor merül fel, ha a hitelező magánszemély (állampolgár).

Beruházási hitel- hitel a cég állótőkéjének növelésére (új vállalkozás építése, új műhelyek, technológiák, berendezések korszerűsítése stb.).

Fogyasztói kölcsön- lakossági kölcsönök.

Jelzálog- ingatlanfedezetű hosszú lejáratú hitel - telek és épületek.

lombard hitel - rövid lejáratú kölcsön könnyen forgalomképes ingó vagyon fedezete mellett.

Bankközi hitel- hitel egyik banktól a másikhoz.

Célzott hitel- kölcsön konkrét probléma megoldására.

Kapcsolt kölcsön- bizonyos feltételekhez kötött kölcsön termékek és célok vásárlásához.

A lízinghitel az áruhitel egy fajtája (ingatlan használatba adása (bérlet) díj ellenében.

Faktoring- készpénzkölcsön a szállítónak, amely felgyorsítja a leszállított áruk kifizetését.

Akkreditív kölcsön formája- a bank által az ügyfél nevében kibocsátott pénzbeli kötelezettség a szerződő fél javára.

Számlahitel - kölcsön egy banktól vagy cégtől saját számlák formájában.

Szerződéses számlák és folyószámlahitelek- a rövid lejáratú banki hitelezés egyik formája. A bank jogot biztosít ügyfelének, hogy a folyószámla egyenlegét meghaladóan csekken vagy egyéb módon fizessen.

9. BANKHITEL

9.1. A banki hitelezés alapelvei

A bankhitel olyan banki kölcsön, amelyet a hitelfelvevőnek adnak ki törlesztési, sürgősségi és fizetési feltételekkel.

A hitelezés alapelvei a következők:

A visszatérés sürgőssége;

Különbségtétel;

Biztonság;

Fizetés.

A hitelnyújtás sürgőssége annak szükségessége, hogy a kölcsönt meghatározott időn belül vissza kell fizetni.

A differenciált hitelezés a hitelfelvevők egyéni megközelítését jelenti.

A hitelbiztosíték elve azt jelenti, hogy a kölcsönfelvevőnek törvényileg formális kötelezettségei vannak, amelyek garantálják a kölcsön időben történő visszafizetését: biztosítéki kötelezettség, kezességvállalási szerződés, kezességi szerződés.

A kölcsön visszafizetésének elve azt jelenti, hogy a hitelező a hitel felhasználásáért bizonyos összeget kap.

A hitel megszerzéséhez számos szükséges dokumentumot át kell adni a banknak.

Pozitív döntés esetén a bank és a hitelfelvevő között kölcsönszerződés (esetleg biztosítéki szerződés) jön létre, és hitelszámlát (vagy hitelkeretet) nyitnak a hitelfelvevő számára.

9.2. A hitelfelvevő hitelképességének elemzése

A bank felméri a hitelfelvevő hitelképességét, mielőtt döntést hoz a hitelnyújtásról vagy annak elutasításáról. A hitelfelvevő hitelképessége abban rejlik, hogy a kölcsönt időben, kamattal együtt tudja visszafizetni. A vállalkozás hitelképességének fogalma eleve közel áll a vállalkozás likviditásának és fizetőképességének fogalmához, és a bankok speciális módszerekkel értékelik.

Az elemző munka gyakorlatában a bankok különféle mutatórendszereket alkalmaznak a hitelfelvevő hitelképességének felmérésére. Ezenkívül számos módszer létezik a hitelfelvevő hitelképességének felmérésére.

Tekintsük a 4 mutató alapján történő értékelést.

Ebben az esetben a következő pénzügyi mutatókat használják a vállalat hitelképességének értékelésére:

Abszolút likviditási mutató;

Gyors vagy azonnali likviditási mutató (köztes fedezeti mutató);

Jelenlegi arány (teljes fedezettség);

Pénzügyi függetlenségi mutató.

Az arányszámok kiszámításához egy vállalkozás eszközeit likviditásuk mértéke szerint a következő csoportokba osztják:

A 1 - magas likviditású eszközök (1. osztályú likvid eszközök) - készpénz és rövid lejáratú pénzügyi befektetések (nagyon likvid rövid lejáratú értékpapírok);

A 2 - gyorsan realizálható eszközök (2. osztályú likvid eszközök) - vevőállomány;

A 3 - lassan realizálható eszközök (3. osztályú likvid eszközök) - készletek (217. sor és elhatárolt ráfordítások nélkül), valamint a „Hosszú távú pénzügyi befektetések” mérlegeszköz I. szakaszából származó tételek (összegével csökkentve). befektetések más vállalkozások jegyzett tőkéjébe) ;

A 4 - nehezen értékesíthető eszközök (4. osztályú likvid eszközök) - a mérleg vagyon I. szakaszának eredménye, az e szakasz előző csoportba tartozó cikkeinek kivételével.

A mérlegben szereplő kötelezettségek fizetésük sürgősségi foka szerint oszlanak meg:

P 1 - a legsürgősebb kötelezettségek - számlák, valamint a határidőben nem fizetett kölcsönök;

P 2 - rövid lejáratú kötelezettségek - rövid lejáratú kölcsönök és kölcsönzött források;

P 3 - hosszú lejáratú kötelezettségek - hosszú lejáratú kölcsönök és kölcsönzött források;

P 4 - tartós kötelezettségek (jegyzett tőke, speciális alapok, stb.) - a mérleg kötelezettségek III.

Abszolút likviditási mutató (sürgősségi mutató) A KAL azt mutatja meg, hogy a rövid lejáratú kötelezettségek milyen arányban törleszthetők magas likviditású eszközök felhasználásával (A 1 - I. osztályú likvid eszközök). Ez egyenlő:

, (9.2.1)

ahol DS - készpénz, KFV - rövid lejáratú pénzügyi befektetések, O KO - rövid lejáratú kötelezettségek.

A K AL mutató normatív értéke > 0,15. Minél magasabb a KAL értéke, annál stabilabb a cég pénzügyi helyzete.

Az abszolút likviditási mutatót a készpénz és a gyorsan forgalomképes értékpapírok (III. eszközrész) rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyított arányaként számítjuk ki. A vállalkozás rövid lejáratú kötelezettségei, amelyeket a legsürgetőbb kötelezettségek és rövid lejáratú kötelezettségek összege képvisel, a következőket tartalmazza: szállítói kötelezettségek és határidőre nem fizetett kölcsönök; rövid lejáratú kölcsönök és egyéb rövid lejáratú kölcsönforrások.

Gyors arány(köztes fedezeti mutató) a készpénz, az értékpapírok és a követelések összegének a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyított aránya. Ez a mutató azt jellemzi, hogy a rövid lejáratú kötelezettségek mekkora része törleszthető nemcsak készpénzből, hanem a leszállított termékek, elvégzett munkák vagy nyújtott szolgáltatások várható bevételeiből is.

Ez egyenlő:

, (9.2.2)

ahol DZ a követelések.

Áramarány(fedezeti mutató) a forgóeszközök összességének a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyított aránya. Lehetővé teszi a forgóeszközök arányának meghatározását a rövid lejáratú kötelezettségek fedezésére. A jelenlegi K TL likviditási mutató a teljes likviditást jellemzi:

, (9.2.3)

ahol ZZ - készletek és költségek.

Pénzügyi függetlenségi arány bemutatja, hogy a cég saját forrást biztosít a tevékenysége végzéséhez. Ez egyenlő a saját tőke és a mérleg devizanemének arányával (mérlegfőösszeg):

(9.2.4)

A KN standard értéke több mint 40%.

Az összes vállalat hitelképességének felmérése érdekében a számítások eredményei alapján három osztályba sorolják őket. Ez a bontás relatív, de hozzájárul a vállalat hitelképességének konkrét értékeléséhez. Ebben az esetben minden együtthatóhoz a 9.2.1. táblázat szerinti kategória van hozzárendelve.

asztal 9.2.1. Az esélyek kategóriák szerinti bontásban

Esély		2	3
K AL BL-nek TL-nek K N	> 0.2 > 0.8 > 2.0 > 60%	0.15-0.2 0.5-0.8 1.0-2.0 40-60%	< 0.15 < 0.5 < 1.0 < 40%

A hitelfelvevő hitelképességének összefoglaló értékeléséhez a „hitelfelvevő-minősítés” mutatót vagy pontosztályt használjuk. A pontok összegét úgy számítjuk ki, hogy az együtthatók kategóriáinak szorzatait a feltételes súlyukkal (részesedésükkel) összegezzük. Ezenkívül az együtthatók súlya egyenlő:

Az 1. osztályba 100-150, a 2. osztályba - 151-250, a 3. osztályba - 251-300 pontszámmal rendelkező cégek tartoznak.

asztal 9.2.2. A Kvant társaság I. osztályú likvid pénzeszközei (magas likvid eszközök).

asztal 9.2.3. A Kvant társaság 2. osztályú likvid pénzeszközei (gyorsan realizálható eszközök).

asztal 9.2.4. A "Kvant" társaság 3. osztályú likvid pénzeszközei (átlagos eladási ingatlan)

asztal 9.2.5. A Kvant társaság adósságkötelezettségeinek mennyisége és szerkezete, saját tőke, mérleg pénzneme

Mutatók	Összeg, ezer rubel
Hosszú lejáratú kötelezettségek (banki hitelek és egyéb hitelek) Rövid lejáratú kötelezettségek (banki hitelek és egyéb hitelek) Kötelezettségek és egyéb rövid lejáratú kötelezettségek	10 000 9420 5580
Teljes incl. Rövid lejáratú kötelezettségek Saját források Mérleg	25 000 15 000 35 000 60 000

Nekünk van:

K AL = (4000: 15 000) = 0,27, K BL = [(4000+8000): 15 000] = 0,8, K TL = [(4000+8000 + 20 000):15 000] = 2,1, K N = (3) 0, 0 0: 0 x100 = 58%.

Az együtthatók kategóriái vannak: K AL - 1, K BL - 2, K TL - 1, K N - 2.

Index	Kategória	Súly (részesedés)	Pontok összege
K AL BL-nek TL-nek K N			1x30=30 2x20=40 1x30=30 2x20=40
Teljes

Tehát a pontok összege alapján a hitelfelvevő az I. hitelképességi osztályba tartozik (100-150 pontok összege).

Az első osztályú cégek likviditása és fizetőképessége magas. Számukra fedezet nélküli bizalmi (üres) hitel és szerződéses számla, folyószámlahitel lehetséges. A másodosztályú cégek normál fizetőképességgel rendelkeznek, és általában a szokásos módon jóváírják őket biztosíték, kezesség vagy bankgarancia ellenében. A harmadik osztályú cégek nem hitelképesek.

asztal 9.2.7. A "Kvant" társaság likviditási mutatóiban bekövetkezett változások elemzése

Index	01.01. 2001	01.01. 2002	Mutatók
Abszolút likviditási mutató Köztes lefedettségi arány Teljes lefedettségi arány Függetlenségi tényező	0,13 0,47	0,27 0,58	0,2-0,7 0,8-1,0 1,0-2,0 > 0,5

A likviditási mutatók év során bekövetkezett változásainak elemzése a társaság pénzügyi teljesítményének javulását mutatja. Ha 2000 végén az abszolút likviditási mutató és a közbenső fedezettségi mutató az ajánlott mutatók alatt volt, akkor 2001 végére normalizálódott.

Így a Kvant cég 2001-ben teljesen likvidé vált.

10. BANKRENDSZER TÍPUSAI

A világgyakorlatban a következő bankrendszerek léteznek:

1) kétszintű: 1. szint - Központi Bank, 2. szint - kereskedelmi bankok;

2) az USA decentralizált bankrendszere – US Federal Reserve System;

3) a parancsgazdaságok központosított állami bankrendszere (a Szovjetunió és más volt és jelenlegi szocialista országok).

Az Egyesült Államok kivételével minden piacgazdaságban kétszintű, központi bankból és kereskedelmi bankokból álló rendszer működik. De jelentős különbségek vannak az egyes országok jegybankjainak hatáskörében is. Egyes országokban a Központi Bank teljesen független a végrehajtó hatalomtól (Svájc, Németország stb.). Más esetekben a Központi Bank bizonyos mértékig a végrehajtó hatalomtól függ (Olaszország, Spanyolország).

A jegybank függetlenségi foka szerint a következő lánc építhető fel: Svájc, Németország, Ausztria, USA. A lánc végén: Norvégia, Japán, Franciaország, Belgium, Spanyolország és Olaszország központi bankja.

Amint látjuk, egy ország gazdaságának működése nem függ közvetlenül a Központi Bank függetlenségének mértékétől a végrehajtó hatalomtól. Mind Németország, mind Norvégia a világ legfejlettebb országai közé tartozik, bár az előbbiben magasabb a jegybank kormánytól való függetlensége.

Az Egyesült Államokban a Központi Bank funkcióit ellátó Federal Reserve System (US Federal Reserve System) 12 Federal Reserve Bankot foglal magában az ország különböző régióiban, amelyek ellenőrzik a Federal Reserve System tagbankjainak tevékenységét, ill. meghatározza az Egyesült Államok monetáris politikáját.

11. A KÖZPONTI BANK ÉS FUNKCIÓI

A központi bankok a 17. századtól fokozatosan minden országban megjelentek a gazdaság és a bankrendszer fejlődésének követelményeként. Állami szabályozásra volt szükség a bankszektorban és a monetáris rendszerben.

A jegybank fő funkciói:

Emissziós Központ;

az ország monetáris központja;

Bank of Banks (banki hitelezés, banki tevékenységek felügyelete);

Kormánypénztáros és hitelező;

Az ország gazdaságának monetáris szabályozása (eszközök - kamatláb, ügyletek állampapírokkal, bankok kötelező tartalékának szabályozása, bankbetétek).

A legtöbb esetben a Központi Bank tőkéje teljes egészében az állam tulajdonában van (Bank of England, Franciaország, Dánia stb.). De vannak vegyes tulajdonú jegybankok. A Bank of Japan tőkéjének 55%-a az államé, 45%-a jogi személyeké és magánszemélyeké. Ausztriában - 50-50%.

12. OROSZORSZÁG BANKRENDSZERE

12.1. Oroszország bankrendszere

Bármely ország bankszektora tevékenységének jogalapja a hitelintézetek tevékenységére vonatkozó jogszabályok, jogaik, kötelezettségeik és funkcióik elhatárolása. A bankokra és a banki tevékenységekre vonatkozó törvények határozzák meg a bankrendszer típusát és működését.

Az orosz bankrendszer a némethez hasonló kétszintű rendszerként jött létre, a Központi Banknak a végrehajtó hatalomtól való teljes függetlensége tekintetében.

Az Orosz Föderáció bankokról és banki tevékenységekről szóló törvénye szerint az orosz bankrendszer magában foglalja az Orosz Föderáció Központi Bankját, a hitelintézeteket, a külföldi bankok és vegyes tőkével rendelkező bankok fióktelepeit és képviseleteit. külföldi), valamint bankszövetségek (a bankrendszer elemei).

A hitelintézet olyan jogi személy, amely a banki műveletek egészét vagy egy részét végzi.

A nem banki pénzügyi intézmények (befektetési alapok, pénzügyi és biztosító társaságok, nem állami nyugdíjpénztárak, takarékpénztárak, zálogházak) olyan jogi személyek, amelyek főszabály szerint egy pénzügyi tranzakciót hajtanak végre.

A kereskedelmi bankok olyan hitelintézetek, amelyek a bankokra és a banki tevékenységekre vonatkozó orosz jogszabályokkal összhangban egy univerzális kereskedelmi bank vagy egy speciális kereskedelmi bank funkcióit és műveleteit látják el.

Az oroszországi kereskedelmi bankok 1989-ben kezdtek létrehozni.

A világbanktörténelem nem ismer olyan gyors növekedést a bankok számában, mint Oroszországban. Az Egyesült Államokban 80 évbe telt 1000 bank létrehozása. Oroszországban 1989-1995. Körülbelül 2700 bankot hoztak létre. Az orosz gazdaság nem támogatta ilyen számú bank létezését. Ezért néhányuk bezárt vagy csődbe ment.

2000 októberében 1320 működő bank működött Oroszországban. Teljes vagyonuk 89 milliárd dollár volt. Ez kevesebb, mint egy nagy nyugati bank vagyona. A helyzet 2003-ban alig változott (kb. 100 milliárd dollár). Azok. Az orosz bankrendszer továbbra is gyenge.

12.2. Bank of Russia (az Orosz Föderáció Központi Bankja) és funkciói

Az Oroszországi Bank fő funkciói a következők:

A monetáris politika kidolgozása és végrehajtása, beleértve annak stratégiai elemét;

Bankok Bankja;

Pénz kibocsátása;

az ország monetáris központja;

Kormánypénztáros és hitelező;

Bankfelügyelet;

A bankrendszer átalakítása;

Az árfolyam stabilizálása és az infláció elleni küzdelem;

Nem készpénzes pénzforgalom szervezése;

A készpénzforgalom megszervezése.

Az ország településrendszerének kialakítása, fejlesztése.

Az Oroszországi Bank jogilag független a végrehajtó hatalomtól, és nagy hatáskörrel rendelkezik. Az Oroszországi Bank tevékenységének fő részében csak a Szövetségi Közgyűlésnek tartozik elszámolással. Az Oroszországi Bank elnökét az Állami Duma nevezi ki az elnök javaslatára.

13. KERESKEDELMI BANKOK, MŰVELETÜK ÉS SZOLGÁLTATÁSAIK

13.1. Kereskedelmi bankok

A kereskedelmi bankok megnyitásának, bejegyzésének és felszámolásának eljárását a bankokról és a banki tevékenységről szóló törvény határozza meg.

Létrehozásakor a bank engedélyt ad ki az Oroszországi Banktól. A Központi Bank végzi a bank állami regisztrációját.

A piacgazdaságban a kereskedelmi bankok az alábbi alapelvek alapján működnek:

törvény keretein belüli tevékenységek végzése;

Teljes gazdasági függetlenség;

Nyereség megszerzése;

A likviditás fenntartása;

Ügyfelekkel, partnerekkel a piaci törvényeken alapuló kapcsolatok;

A ténylegesen rendelkezésre álló erőforrások korlátain belüli munkavégzés és azok hatékony felhasználása a nyereség érdekében;

A kereskedelmi bankok tevékenységének szabályozása nem adminisztrációval, hanem gazdasági eszközökkel történik.

A kereskedelmi bankok fő funkciói a következők:

Gazdasági szereplők közötti fizetések lebonyolítása;

Pénzeszközök felhalmozása;

Hitelnyújtás gazdasági szereplőknek;

Értékpapírokkal kapcsolatos tranzakciók lebonyolítása;

Részvétel a forgalomban lévő fizetőeszközök mennyiségének szabályozásában.

Az elvégzett műveletek típusai szerint a piacgazdasággal rendelkező országokban a bankokat univerzális és speciális bankokra osztják.

Univerzális bankok - minden banki műveletet végrehajtanak;

Szakosodott bankok:

Takarékpénztárak - bankok, amelyek tevékenységének fő része a lakosság betéteinek elfogadása és hitelezése;

Befektetés - a betéti műveletek mellett saját és kölcsöntőke értékpapírokba helyezésével is foglalkoznak;

Innovatív – találmányok, innovációk és új technológiák kölcsönzésére szakosodott bankok. Az Orosz Föderáció az innovatív bankokat nem különíti el a bankok speciális kategóriájaként;

A fejlesztési bankok általában állami tulajdonú bankok, amelyek hosszú távú projektekhez nyújtanak hitelt;

Jelzáloghitel - ingatlan- és földfedezetű kölcsönöket bocsát ki;

Értéktár - betétek elfogadásával és rövid lejáratú hitelek kibocsátásával foglalkozik;

Az állami bankok állami tulajdon; Az Orosz Föderáció jogszabályai nem tesznek különbséget az ilyen típusú bankok között.

Oroszországban a 90-es években csak univerzális bankokat hoztak létre.

13.2. Banki műveletek és szolgáltatások

A kereskedelmi bank fő célja a profitszerzés. A kereskedelmi bank erre a célra olyan forrásokat termel, amelyeket kereskedelmi tevékenysége során nyereségesen használ fel profitszerzésre.

A banki források kölcsönzött forrásokból és saját tőkéből állnak. A saját tőke közvetlenül a bank tulajdonában lévő alapok. A kölcsönzött pénzeszközök ideiglenesen kölcsönzött pénzeszközök.

Az erőforrások generálására irányuló banki műveleteket passzívnak nevezzük.

Aktívnak nevezzük azokat a banki műveleteket, amelyek célja az erőforrások profitszerzés céljából történő allokálása.

Szintén megkülönböztetett jutalékos ügyletek. Ezek tartalmazzák:

Készpénzes tranzakciók;

Bizalom;

Tranzakciók devizával;

Utazási csekkek vásárlása és eladása külföldi bankoktól,

Műanyag kártyák kibocsátása és szervizelése;

Nemzetközi fizetések lebonyolítása;

Információs és tanácsadási szolgáltatások.

A Bank jogosult műveleteket végezni:

Pénzgyűjtés magánszemélyektől és jogi személyektől;

Bankszámlák nyitása és vezetése magánszemélyek és jogi személyek számára;

Ezen pénzeszközök elhelyezése saját nevében és saját költségén a visszafizetés, a sürgősségi és a fizetési feltételek szerint;

Elszámolások lebonyolítása számlatulajdonosok nevében;

Deviza adásvétele;

Nemesfémek vonzása és elhelyezése lerakódásokban;

Tőkebefektetések finanszírozása tulajdonosok vagy betétkezelők nevében;

A vagyonkezelői tranzakciók olyan vagyonkezelési tranzakciók, amikor a pénzeszközök, értékpapírok, értéktárgyak, ingatlanok tulajdonosai a bankra bízzák azok kezelését a maximális haszon elérése érdekében;

Tanácsadás - tanácsadás és releváns dokumentumok, ajánlások kidolgozása;

Szövetkezeti pénzügyek kezelése;

Műveletek műanyag kártyákkal;

Internetes bankolás;

Értékek védelme;

Bankgarancia szolgáltatások;

Lízingműveletek;

Faktoring;

Bármilyen ügylet az értékpapírpiacon.

13.3. Passzív műveletek

A passzív műveletek eredményeként banki erőforrások keletkeznek. A banki források képződésének forrásai a saját, a kölcsönzött és a vonzott források (a fő forrás az ügyfelek betétei).

A kereskedelmi bankok passzív műveleteinek négy fő típusa van:

a) elsődleges értékpapír-kibocsátás;

b) a bank nyereségéből származó levonások alapok képzésére vagy növelésére;

c) más jogi személyektől kapott kölcsönök és kölcsönök;

d) betéti műveletek.

Valamennyi banki művelet is fel van osztva betéti (d) és nem betéti műveletekre (a, b, c).

13.4. Aktív műveletek

Az aktív műveletek olyan műveletek, amelyek célja az erőforrások bevételszerzése és a likviditás fenntartása.

Ezek tartalmazzák:

Hitelezés jogi személyeknek;

Fogyasztói kölcsönök nyújtása;

Értékpapír vásárlás;

Lízing;

Faktoring;

Részesedés a társaságok gazdasági tevékenységében;

Bankközi hitelek;

Váltók elszámolása;

Jelzáloghitelezés;

Akkreditívek;

Bankgaranciák;

Váltók értékbecslése (együttes felelősségvállalás);

Folyószámlák és folyószámlahitelek.

A bank eszközeinek fő részét rendszerint jogi személyeknek és magánszemélyeknek nyújtott kölcsönök, valamint értékpapír-befektetések teszik ki.

14. NEMZETKÖZI PÉNZÜGYI INTÉZMÉNYEK

A Nemzetközi Valutaalap (IMF) és a Nemzetközi Újjáépítési és Fejlesztési Bank (IBRD) csoportja a Bretton Woods-i megállapodás alapján jött létre. Oroszország 1992-ben csatlakozott ezekhez a szervezetekhez.

Az IMF és az IBRD (Világbank) részvénytársaságként szerveződik. A résztvevő szavazatának súlya a hozzájárulással arányos. Az IMF-ben a fejlett országok (24 db van) a szavazatok mintegy 60%-át, beleértve a szavazatok 60%-át. USA körülbelül 18%.

Az IMF-tagországok kvótáit teljes egészében (25% - átváltható valutában, 75% - nemzeti valutában), az IBRD-ben - részben - fizetik.

Az IMF fő feladatai:

A nemzetközi kereskedelem kiegyensúlyozott növekedésének előmozdítása;

Hitelnyújtás az IMF-tagországoknak (3-5 évre) a gazdaság válságjelenségeinek leküzdésére;

valutakorlátozások törlése;

államközi valutaszabályozás;

Részvétel a bankrendszerek stabilizálásában.

Az IMF-hitelek nyújtását korlátozó feltételek:

Országkvóta;

Az ország stabilizációs programjával szemben támasztott követelmények.

Az IMF politikáját az 1990-es években független szakértők és nagy finanszírozók bírálták. Az IMF-nek nem sikerült megakadályoznia számos fejlődő ország válságát és az ázsiai válságnak nevezett globális válságot. A kritikusok fő érvei a következők:

Az IMF szakértői és kutatóintézetei nem veszik kellőképpen figyelembe az országok egyéni sajátosságait;

Mivel a fejlett országoktól függ, az IMF olyan döntéseket hoz és olyan politikát folytat, amely elsősorban számukra előnyös. Ennek eredményeként az IMF szakértői által hozott döntések eredményeiből származó valamennyi hátrány a fejlődő országokra hárul;

- Az IMF nem rendelkezik elegendő forrással ahhoz, hogy kölcsönöket nyújtson a törékeny gazdasággal rendelkező országoknak a stabilitás megőrzése érdekében válság idején;

- a gazdaság globalizációja és a fejlett országok által ellenőrzött nemzetközi intézmények dominanciája nem hozott valódi hasznot a fejlődő országoknak.

Az IBRD hitelek hosszú lejáratúak (15-20 év). E kölcsönök feltétele az IBRD szakértőinek bizonyos ajánlásainak végrehajtása a kölcsönt kapó ország gazdaságában.

Az IBRD a következőket tartalmazza:

1. Nemzetközi Fejlesztési Szövetség (IDA – 1960-ban alakult), amely 35-40 éves futamidőre kedvezményes kamatmentes kölcsönt nyújt az elmaradott országoknak. Ezek a kölcsönök csak az adminisztratív költségek fedezésére díjat számítanak fel.

2. Nemzetközi Pénzügyi Társaság (IFC – 1956-ban alapították), amely ösztönzi a magánbefektetéseket a fejlődő országokban. Az IFC az IBRD-vel és az IDA-val ellentétben nem igényel állami garanciát a hitelekhez.

3. A Multilaterális Befektetési Garancia Ügynökség (MAGI-t 1998-ban hozták létre) biztosítja a közvetlen befektetéseket a nem kereskedelmi kockázatok ellen, és tanácsot ad a kormányoknak a külföldi befektetésekkel kapcsolatos kérdésekben. A MIGA tagjai csak az IBRD tagjai.

Európai Újjáépítési és Fejlesztési Bank (EBRD – 1990-ben alapították, székhelye London). Az EBRD fő feladata a piacgazdaságok létrejöttének elősegítése a volt szocialista országokban. Az EBRD 15-150 millió dolláros projektekhez hitelez.

Ázsiában, Afrikában és Latin-Amerikában a 60-as években hozták létre. regionális fejlesztési bankok: Ázsiai Fejlesztési Bank, Afrikai Fejlesztési Bank és Amerika-közi Fejlesztési Bank. E bankok fő feladatai a regionális beruházási projektek hosszú távú hitelezése.

Számos nemzetközi pénzügyi intézményt hoztak létre az uniós országok. Ezek az intézmények koordinálják az EU-országok gazdaságpolitikáját a fejlődő országokkal szemben.

IRODALOM

1. Pénz, hitel, bankok / Szerk. Lavrushina O.I. - M.: Pénzügy és Statisztika, 1999-2003.

2. Bankok és bankügy / Szerk. Balabanova I.T. - Szentpétervár: „Péter”, 2000.

3. Bankügy / szerk. AZ ÉS. Kolesnikova, L.P. Krolivetskaya. - M.: „Pénzügy és Statisztika”, 2000-03.

4. Zsukov E.F. Pénz, hitel, bankok. - M.: Egység, 1999-03.

5. Kurakov L.P., Timiryasov V.G., Kurakov V.L. Modern bankrendszerek. -M.: Helios ARV, 2000.

6. Boriskin A.V. Pénz, hitel, bankok. - Szentpétervár: Spetslit, 2000.

7. Korchagin Yu. A. Money Credit Banks. - Voronyezs: VEPI, 2002.

1.1. Pénz és pénzforgalom 3

1.2. Készpénzforgalom, szervezése 21

1.3. A készpénz nélküli pénzforgalom, annak megszervezése 27

1.4. A nemzetközi monetáris, pénzügyi és hitelkapcsolatok alapjai 36

Pénzrendszer 39

Pénzügyi jogszabályok 39

Valutaszabályozási Hatóság 39

Monetáris politika 39

Pénznem szabályozás 39

Tantárgyak 39

Teljes valuta konvertibilitás 40

Belső megfordíthatóság 40

1.5. Nemzetközi pénzintézetek 43

1.6. Nemzetközi fizetések 47

1.7. Az ország fizetési mérlege 49

II. Kreditrendszer 51

2.1. A hitel szükségessége és lényege 51

2.2. A hitel függvényei és törvényei 54

2.3. A hitelformák, gazdasági jelentőségük 57

2.4. A hitel szerepe a gazdaságfejlesztésben 62

szakasz III. Bankrendszer 65

3.1. A központi bankok általános jellemzői 65

3.2. A központi bankok funkciói és működése 67

3.3. Kereskedelmi bankok működése. Banki szolgáltatások 72

Hivatkozások 82

Ez az előadássorozat három részből áll, és a legfontosabb közgazdasági kategóriák, elméleti alapelvek vizsgálatára irányul, amelyek feltárják a pénz- és hitel-, a monetáris, deviza- és bankrendszerek piacgazdaságában a fejlődés alapelveit, lényegét és funkcióit, valamint a piaci árak, a kamatlábak és a devizaárfolyamok mozgási mintái, ezek összefüggései és kölcsönös függése.

I. szakasz Pénzrendszer

1.1. Pénz és pénzforgalom

A fejletlen társadalmakban, amikor még nem alakultak ki a piaci viszonyok, a természetes csere érvényesült, vagyis az egyik terméket pénz közvetítése nélkül cserélték ki a másikra (T-T).

A csere arányait véletlenszerű körülmények függvényében határozták meg - Például, hogy mennyire volt igény a kínált termékre egy törzs vagy közösség körében, és mások mennyire értékelték többletüket. A cserefolyamat során ugyanakkor számos nehézség adódott: például a csere egyik felének nem volt szüksége a másik fél által felajánlott árukra.

A kereskedelmi kapcsolatok sok évezreddel ezelőtti fejlődésével egy termék kiemelkedett az áruk tömegéből, és közvetítő szerepet kezdett játszani a csereügyletekben. Egyes nomád népeknél a gazdagságot az állatállományok számával mérték. Ezekben a közösségekben az állatállomány az áruközvetítő szerepét kezdte betölteni. Érdekes módon a "tőke" szó latin gyökere innen származik sapkaut – fej (kapitalis − fej, ​​főnök). Számos országban, különösen a Földközi-tenger egyes területein, a köztes termék só volt. Számos afrikai országban ritka kagylók voltak ilyen termékek. Oroszországban a közvetítő áru szerepét régóta a prémek, különösen a nyestbőr töltik be, mint a legolcsóbb (változtatási) elszámolási egység. Az ilyen csereeszközöket „kunoknak” nevezték - nyestbundából. A drágább csereegységek a sable és a rókabőr voltak.

Az ilyen áruk - állatállomány, bőr, kagyló - azonban nem voltak teljesen alkalmasak az árucsere közvetítői társadalmi funkciójának betöltésére. Nem mindegyik volt kitéve hosszú távú tárolásnak; sok részre bontásuk elvesztette vonzerejét, és nehezen mozgatható volt egyik helyről a másikra.

A kézművesség, és különösen a fémkohászat fejlődése némileg leegyszerűsítette a dolgokat. A csereközvetítők szerepe határozottan a fémrúdokhoz van rendelve. Kezdetben réz, bronz, vas volt. A társadalmi jólét növekedésével az univerzális ekvivalens szerepe a nemesfémeknek (ezüstnek, aranynak) hárul, amelyek erejüknél fogva minőségi jellemzők - abszolút likviditás, elismertség, ritkaság, nagy érték kis volumen mellett (hordozhatóság), oszthatóság, tárolhatóság, minőségi homogenitás - mondhatni arra voltak ítélve, hogy az emberiség történelmének hosszú időszakára monetáris anyagként szolgáljanak.

Nagyon hamar elkezdték a különböző súlyú nemesfémek tuskóit márkajelzéssel ellátni, hogy elkerüljék az állandó mérlegelést és a hamisítás elleni garanciát. Így jelentek meg a különböző címletű (és ennek megfelelően eltérő értékű) érmék. Ugyanakkor a nemesfémekből készült pénzeknél a címlet tükrözi azok valódi értékét, ezért kapták a nevet valódi vagy teljes pénz. Azokban az esetekben, amikor a névérték eltért a pénz belső értékétől (az érték kisebb volt, mint a névérték), a pénzt alsóbbrendűnek tekintették.

A különböző áruk költségeinek könnyebb összehasonlítása érdekében bevezették a pénzegységeket. Például az Egyesült Királyság pénzneme a font sterling. A pénzegység neve a nemesfém tömegtartalmát tükrözi: a sterling (angolul) „tiszta ezüstöt” jelent. Most az áruk értéke az ár formájában fejezhető ki. Az ár az érték pénzbeli kifejeződése, pénzben kifejezett érték.

Így kijelenthető, hogy pénz- ez egy speciális áru, amely kiemelkedett az általános árutömegből, és felvállalta az univerzális megfelelő társadalmi funkcióját. Az ilyen pénzt általában „árupénznek” nevezik. A csere fejlődésével a pénz szerepét egyetlen árucikkre osztották: a nemesfémekre (aranyra és ezüstre).

Ezek a csere-ekvivalensek a szokásos használati értékükön túl további, sajátos használati értéket szereznek: a piacon lévő összes többi árura való csereképességet. Így a mai értelemben vett valódi pénzzé váltak. A csere a T-M-T képlet szerint történik: az árutermelők áruikat nemesfémből készült pénzre cserélik, hogy a kapott pénzt később bármilyen árura váltsák, amire szükségük van.

Így a kereskedelemben sok nehézséget sikerült leküzdeni. Így ha a keresett termék nem volt elérhető a piacon, a bevételt félre lehetett tenni, és meg lehetett várni, amíg megjelenik a piacon: a külföldi kereskedők megérkezéséig vagy a vásár megnyitásáig. A pénz az árucsere szükségleteiből fakadt, ahogy fejlődött és bonyolultabbá vált, szükségessé vált egy olyan áru elkülönítése, amely az összes többi áru értékét méri.

A pénz lényege abban nyilvánul meg funkciókat, amelyek tükrözik felhasználásuk lehetőségeit és jellemzőit:

1 .Értékmérő funkció. A pénz az értékmérő funkciót tölti be, azaz. különböző áruk költségeinek mérésére és összehasonlítására szolgál. Az értékmérő a pénz fő funkciója. A nemzetgazdaságban egy adott időpontban működő összes pénzfajta az áruk értékét hivatott kifejezni. Minden országnak megvan a maga pénzegysége, amely a piacon lévő összes áru értékének mérőszáma. A pénz mint univerzális megfelelője minden áru értékét méri. Ez a pénzfelhasználás lehetővé teszi a tranzakcióban részt vevő felek számára, hogy könnyen összehasonlítsák a különböző áruk és erőforrások egymáshoz viszonyított értékét. A javakat azonban nem a pénz teszi összehasonlíthatóvá, hanem a javak előállítására fordított, társadalmilag szükséges munkaerő teremti meg kiegyenlítésük feltételeit. Minden áru a társadalmilag szükséges munka terméke, így a pénz, amelynek értéke van, értékmérőjévé válhat. Egy termék pénzben kifejezett költségét árnak nevezzük. Előállításához és értékesítéséhez szükséges társadalmilag szükséges munkaerőköltségek határozzák meg. A fémforgalom árskálája az adott országban pénzegységként elfogadott monetáris fém súlya, és az összes többi áru árának mérésére szolgál. Jelenleg a hivatalos árskálát felváltotta a tényleges, a piacon spontán módon kialakuló. Jelentős különbségek vannak a pénz mint értékmérő és a pénz mint árskála között. A pénz, mint értékmérő az összes többi jószághoz kapcsolódik, spontán módon keletkezik, és attól függően változik, hogy egy pénzáru előállítására mennyi társadalmi munkát fordítottak. A pénzt, mint árskálát az állam határozza meg, és a fém fix súlyú mennyiségeként működik, amely ennek a fémnek az értékével változik. A modern pénznél, amely nem cserélhető aranyra, egy áru ára nem egy meghatározott áruban (aranyban) fejeződik ki, hanem minden más áruban, amely egy kiterjesztett értékformára emlékeztet. A termékek egyre nagyobb nyilvánosságot kapnak, nem annyira a pénz, mint inkább közvetlenül a gyártási folyamat révén. Mivel a bennük rejlő munkaidő már a termelési folyamatban bizonyos mértékig társadalmilag szükségesként kezd működni, a javak már ebben a szakaszban is képesek kapcsolódni egymáshoz, nem pedig a pénzbeli áruval való előzetes egyenlővé tétel után. forgalomba, mint az árutermelés kezdeti szakaszában. A kapitalizmusban az ár nemcsak a piacon, hanem a termelési szférában is kialakul, s ennek kiigazítása már a piacon zajlik. Egy termék ára ilyen körülmények között két tényezőtől függ: a bankjegy költségétől, amelyet az eladott áruk ára és a forgalomban lévő bankjegyek száma határoz meg; a piacon adott termék kereslete és kínálata közötti kapcsolat.

2. A csereeszköz funkciója. A pénz, mint csereeszköz, közvetítő szerepet játszik az áruknak az eladóktól a vevőkig történő mozgásában. Az áruforgalom két metamorfózist foglal magában, pl. két változás az értékformákban: egy termék eladása és egy másik vásárlása - T-DÉs D-T. A csereeszköz funkciójának betöltéséhez a pénznek közvetlenül, fizikailag jelen kell lennie az árucsere során, és a vevő kezéből az eladó kezébe kell kerülnie abban a pillanatban, amikor az árut átadja a vevőnek, ezért ezt a funkciót készpénzzel látják el;

3. A fizetőeszköz funkciója. A fizetőeszköz funkció akkor jelentkezik, amikor az árukat hitelre adják el, pl. halasztott fizetéssel ( T-DO-D, aholDO az adósságkötelezettség). A halasztott fizetés feltételével járó áruértékesítés a gazdasági élet szükséges elemévé válik, különösen a termelők közötti verseny erősödésével. A fizetőeszköz funkciója a hitelviszonyok és a készpénz nélküli fizetések rendszerének fejlődésével válik uralkodóvá. Az áruk készpénz nélküli fizetése során térbeli és időbeli hézag keletkezik az áruk és a készpénz nélküli pénz egymáshoz közeli mozgásában. Ebben az esetben a pénz fizetőeszközként funkcionál, mivel a fejlett piacgazdaságban általában az áruszállítás megelőzi a fizetési aktust. A pénz fizetőeszközként funkcionál olyan esetekben, amikor egy korábban felmerült tartozást fizetnek ki, például egy hitel visszafizetésekor;

4. Az értéktároló funkciója. A felhalmozás eszközeként működő pénz hatékony keresletként hat a jövőre. A gazdasági kapcsolatok alanyai vagyont halmozhatnak fel ékszerek, ingatlanok, régiségek stb. vásárlásával. A pénz megtakarítási eszközként való felhasználásának azonban van egy jelentős előnye. Ez az előny az abszolút likviditásukban rejlik, pl. abban, hogy névértékének elvesztése nélkül bármikor fizetőeszközként használható legyen.

5. A világpénz funkciója. Ez a funkció a nemzetközi csere és a nemzetközi gazdasági kapcsolatok növekedésével alakul ki és fejlődik. Az országok közötti változatos gazdasági kapcsolatok készpénzes kifizetéseket és bevételeket generálnak. A pénz minőségileg más szinten kezdi el ellátni a fenti funkciókat – nemzetközi szinten. A nemzetközi gazdasági kapcsolatok keretében működő pénzt világpénznek szokták nevezni.

A pénz fajtái. A pénz főbb fajtái a következők árucikk És papír hitel pénz.

Az arany és az ezüst - az árupénz fajtái - hosszú ideig a pénzforgalom alapja lett a különböző országokban és a világközösség egészében.

Európában azonban már a 18-19. században az arany és ezüst érmék is részt vettek a pénzforgalomban az „értékjegyekkel” együtt.

A papírpénz feltalálását természetesen nagyfokú konvencióval az ókori kínai kereskedőknek tulajdonítják. Kezdetben kiegészítő csereeszközként szolgáltak az áruk tárolásra történő átvételéről, az adófizetésről és a kölcsön kiadásáról szóló bizonylatok. Forgalomjuk kibővítette a kereskedelmi lehetőségeket, ugyanakkor gyakran megnehezítette ezeknek a papírmásolatoknak a fémérmére való cseréjét.

A valódi pénzt helyettesítő „értékjelek” megjelenése annak tudható be, hogy a kereskedelmi forgalom növekedésével a fémpénzzel való ellátás során problémák merültek fel. A termelőerők fejlődésével és a társadalmi munkamegosztás elmélyülésével a kézi munkáról a gépi munkára való átmenet következett be, ami serkentette a városok és a városi lakosság növekedését. A kereskedelmi forgalom gyors növekedésével párhuzamosan nőtt az adásvételi ügyletek száma is, miközben a legtöbb megkötött tranzakció nagyon csekély volt, mivel a lakosság többsége szegény volt. Ilyen körülmények között hiány volt a váltópénzből, és a nemesfémekből készült pénz elérte az oszthatóság határát.

Egy másik tény, amely a pénzformák fejlődését ösztönözte, az arany és ezüst érmék koptatása volt. Ugyanakkor annak ellenére, hogy tömegük csökkent, továbbra is névértéken fogadták be a pénzforgalmat.

A pénz fizetőeszközként és forgalmi eszközként való hosszú távú felhasználása során világossá vált, hogy ezek a funkciók bizonyos mértékig technikai jellegűek. A pénz, mint csereeszköz, futólag jelen van a cserecselekményben: egy termékért pénz átvétele után azonnal más árura cserélik. Tehát az aranypénz helyettesíthető ebben a funkcióban? Így merült fel az ötlet, hogy „pénzpótló anyagokat” vezessenek be a pénzforgalomba, miközben garantálják a nemesfémből készült pénzre történő cseréjüket a törvényben rögzített fix arányban.

Amint a „valódi pénz helyettesítői” megjelentek a monetáris forgalomban, a monetáris forgalom stabilitása aláásott. A monetáris forgalom mindaddig stabil, amíg a „helyettesítők” száma nem haladja meg a törvény által meghatározott és arannyal támogatott mennyiséget. A kormányok azonban mindig kísértést keltenek, hogy több ilyen „helyettesítőt” adjanak ki, mint amennyit a törvény megkövetel: elvégre ez nagyon jövedelmező! Miután 1000 pénzegységet költött „helyettesítők” gyártására, 1 000 000 pénzegység értékben (névértékben) állíthatja ki és 1 000 000 értékű árura válthatja. „pénzhelyettesítők” és kibocsátásuk költsége − Ez prémium részesedésÁllamok. Ugyanakkor a pénzforgalmi csatornákba a fedezetlen pénz kerül, amelynek az állam által meghatározott kényszercímlete van, és gyakorlatilag nincs belső értéke. Az ilyen „többlet” pénzt a gazdaság és a pénzforgalom számára „papírnak” szokták nevezni, ezek a monetáris forgalom stabilitásának megsértését, az árak emelkedését és a kormány által kibocsátott pénz iránti bizalmatlanságot okozzák.

A papírpénz nem azonosítható a hitelpénzzel.

Hitelpénz – egy pénzfajta, amely a gazdasági szereplők közötti hitelkapcsolatok alakulásával összefüggésben keletkezik. A hitelpénz hatékony működéséhez állami garancia szükséges. Ezt a garanciát a váltók és bankjegyek kibocsátására és forgalomba hozatalára vonatkozó szabályokat szabályozó állami törvények megléte biztosítja.

A következő fajtákat különböztetjük meg hitel pénz:

1) Váltó− feltétel nélküli írásbeli pénzbeli kötelezettség adós(ígérvény) vagy rendeljen támogató (váltó - tervezet) a váltón feltüntetett összeget a váltóbirtokosnak, vagy megbízásából a váltóban megjelölt más személynek megfizetni. A számlát a törvényben előírt formában kell elkészíteni. A törvény határozottan támogatja a váltó megbízhatóságát. A váltó fizetési és hiteleszköz.

2) Ellenőrizze− ez egy meghatározott formájú monetáris bizonylat, amely feltétel nélküli megbízást tartalmaz a fióktól a bank felé, hogy az abban meghatározott összeget fizesse ki a csekktulajdonosnak. A csekk egy fizetési eszköz. Ha az ügyfélnek van betétje egy banknál, a bank csekket állíthat ki az ügyfélnek a betét összegéről.

3) Bankjegy (klasszikus, modern) − Ez a központi (kibocsátó) bank örökös adósságkötelezettsége, amelynek minden eszköze biztosított.

Felhívjuk figyelmét, hogy a hitelpénz fejlődésével a felhasznált eszközök megbízhatósága és likviditása növekszik: ha a számla bármely gazdasági szereplő pénzbeli kötelezettsége, akkor a csekk egy hitelintézet - egy nagyon konzervatív intézmény - kötelezettsége, a bankjegy pedig az ország központi bankjának kötelezettsége, valójában nemzeti pénz.

A hitelpénz előrehaladásának egyik megnyilvánulása a származékos formáinak megjelenése és fejlődése, amelyek használata új lehetőségeket nyit a monetáris rendszer előremozdítására, a hitel- és elszámolási, fizetési műveletek javítására.

Fizetési rendszer kártyái (betéti, hitel stb.)– eszköz az áruk és szolgáltatások készpénz felhasználása nélküli fizetésére a számlatulajdonos saját tőkéjének vagy kereskedelmi banki hitelforrásainak felhasználásával. Csakúgy, mint a csekkek „alvó megbízások”, amelyek aktiválják a bankban tárolt betéti pénzt. Míg a megbízás a betétes zsebében szunnyad, a bankban elhelyezett pénzt a bank saját belátása szerint felhasználhatja, például bankkártyás fizetésre biztosíthatja más banki ügyfelek számára.

A pénz származtatott formáit nem szabad magával a pénzzel azonosítani. Ezek azok az eszközök, amelyeken keresztül a nem készpénz és az elektronikus pénz mozgásba lendül. A modern származékos pénzek és megjelenésük, fejlődésük a banktechnika és az internetes technológiák fejlődéséhez kötődik. A származékos pénzre példa az elektronikus pénz.

Elektronikus pénz− olyan fizetőeszköz, amely kizárólag elektronikus formában, azaz az interneten speciális elektronikus rendszerekben nyilvántartott nyilvántartások formájában létezik. Az elektronikus pénz lehetővé teszi a különféle fizetések meglehetősen széles körét. Általában ezek az internetes fizetési rendszer belső fizetései, amelyeken belül elektronikus pénzt bocsátanak ki, de külső rendszerekhez történő fizetések is végrehajthatók, beleértve a szokásos banki átutalásokat is. Az elektronikus pénz és a közönséges pénz között alapvető különbség van, ez abban rejlik, hogy az elektronikus pénz nem helyettesíti a közönséges pénzt, hanem fizetőeszközként funkcionál annak az elektronikus rendszernek a keretében, amelyben kibocsátják.

Amellett, hogy különféle faj különböző típusú pénzek vannak formák a pénz létezése. A pénz lehet készpénz vagy nem készpénz. Készpénz bankjegyek, kincstárjegyek és aprópénz formájában keringenek. Nem készpénz bankszámlán történő bejegyzés formájában léteznek, egyik gazdálkodó szereplőtől a másikhoz költöznek, az egyik banki ügyfél számlájáról egy másik banki ügyfél számlájára. A készpénz nélküli pénz a bank azon kötelezettsége, hogy az ügyfél kérésére készpénzben visszafizesse a pénzt, vagy átutalja egy másik számlára az ügyfél által vásárolt áruk ellenértékeként. Mind a nemesfémekből származó fémpénz, mind a papírhitelpénz átváltható nem készpénzre. A készpénz nélküli pénz létezésének feltétele a bankok jelenléte.

A pénz elméletei. A pénz minden gazdasági rendszer fontos eleme, amely biztosítja a gazdasági szereplők fizetési kötelezettségeinek teljesítését. Különféle elméletek léteznek, amelyek eltérően értékelik a pénz és a monetáris rendszer szerepét a gazdasági fejlődésben. Ezek az elméletek felmerülnek, megerősítést nyernek és egy ideig dominálnak. Némelyiküket idővel elutasítják, mivel a gyakorlat nem erősíti meg, sőt egyszerűen megcáfolja posztulátumaikat.

A pénznek három fő elmélete van: fémes, nominalista és mennyiségi.

Metalisztikus pénzelmélet. Ez az elmélet Angliában a 16-12. századi primitív tőkefelhalmozás időszakában keletkezett. A merkantilizmus elméletének keretein belül dominált. A pénzelméletet elsősorban a pénznek és a monetáris rendszernek a közgazdaságtan fejlődésében betöltött szerepének megítélésétől függően az jellemezte, hogy a társadalom gazdagságát a nemesfémekkel azonosították, amelyek a pénz minden funkciójának monopolellátását tulajdonították. .

Legteljesebb formájában a merkantilisták (Angliában T. Men, D. Horse és mások; Franciaországban J. F. Melon, A. Montchretien) dolgozták ki, akik a teljes értékű fémpénz doktrínáját terjesztették elő, mint a pénzeszközök gazdagságát. nemzet. A stabil fémvaluta véleményük szerint a polgári társadalom gazdasági fejlődésének egyik szükséges feltétele volt. A fémelmélet híveinek hibája az volt, hogy a pénzt az árukkal azonosították, nem értették a pénzforgalom és az árucsere közötti különbséget, nem értették meg, hogy a pénz egy speciális áru, amely egyetemes megfelelőjeként szolgál. A fémelmélet képviselői tagadták annak lehetőségét, hogy a teljes értékű fémpénzt saját jeleikkel helyettesítsék a belső forgalomban.

Nominalista pénzelmélet. Ennek az elméletnek kiemelkedő képviselői az angolok J. Berkeley (1685-1753) és J. Stewart (1712-1780). Az alábbi két rendelkezésen alapult. Egyrészt a pénzt az állam hozza létre, másrészt a pénz értékét a névérték határozza meg. Ennek a pénzelméletnek a képviselői azzal érveltek, hogy a pénz csak szimbólumok, amelyeknek semmi közük a javakhoz; Csak a valuta denominációja a fontos. A nominalisták figyelmüket a pénz, mint forgalmi eszköz és fizetőeszköz funkcióinak elemzésére összpontosították, amelyben lehetőség nyílik a fémpénz papírpénzzel való helyettesítésére.

A nominalizmus képviselőinek fő hibája az az álláspont, hogy a pénz értékét az állam határozza meg. Így tagadják a munka értékelméletét és a pénz árutermészetét. A nominalisták hibája az is, hogy a papírpénzt az aranytól és a javak értékétől elkülönítve „értékkel”, „vásárlóerővel” ruházták fel a megfelelő jogalkotási aktus meghozatalával.

A pénz mennyiségi elmélete. A pénz mennyiségi elméletének megalapítója J. Bodin (1530-1596) francia közgazdász volt. Ezt az elméletet továbbfejlesztették az angolok D. Hume (1711-1776) és J. Mill (1773-1836), valamint a francia C. Montesquieu (1689-1755) munkái. D. Hume, megpróbálva ok-okozati és arányos összefüggést megállapítani az Amerikából beáramló nemesfémek és a 16-17. századi drágulás között, a következő tézist terjesztette elő: „A pénz értékét a mennyisége határozza meg.” Ennek az elméletnek a hívei a pénzt csak csereeszköznek tekintették. Tévesen azzal érveltek, hogy a forgalom folyamatában, a pénz és az árutömeg ütközésének eredményeként állítólag az árak megállapítása és a pénz értékének meghatározása történik.

A pénz mennyiségi elmélete közvetlen kapcsolatot létesít a forgalomban lévő pénzmennyiség növekedése és a nyersanyagárak növekedése között.

A pénz modern mennyiségelméletének alapjait Irving Fisher (1867-1947) amerikai közgazdász és matematikus fektette le. I. Fischer tagadta a munka értékét, és a „pénz vásárlóerejéből” indult ki. A pénz modern mennyiségelmélete, a makrogazdasági modelleket, valamint a javak tömege és az árszínvonal közötti általános összefüggést vizsgálva azt állítja, hogy az árszínvonal változásának alapja elsősorban a nominális pénzkínálat dinamikájában rejlik. Megfelelő gyakorlati ajánlásokat fogalmaz meg a gazdaság stabilizálására a gazdaság pénzkínálatának és pénzkínálatának szabályozásával.

K. Marx megsemmisítő kritikát fogalmazott meg a pénz mennyiségelméletéről. Kimutatta, hogy ennek az elméletnek a hívei nem értik, hogy a nemesfémeknek, mint más áruknak is belső értéke van, és úgy ábrázolják a dolgot, hogy „...az áruk ár nélkül, a pénz pedig érték nélkül lép be a forgalomba, majd ebben a folyamatban az árukeverék egy bizonyos részét kicserélik a fémhalom megfelelő részére.” 1 K. Marx hangsúlyozta, hogy a mennyiségelmélet képviselői nem értették a pénznek mint értékmérőnek és a felhalmozási eszköznek a funkcióit.

A pénz mennyiségi elméletének egy változata a monetarizmus.

Monetarizmus. A monetarizmus alatt olyan általános elméleti megközelítést értünk, amely felismeri a pénz kivételes jelentőségét a gazdaságban, és a monetáris szabályozás egy speciális típusát helyezi előtérbe - a pénzkínálat növekedési ütemének szabályozásán keresztül -, szemben az egyéb, elsősorban a fiskális befolyásolási módokkal, valamint a monetáris politika, de nem a pénzkínálaton, hanem a kamatszabályozáson keresztül hat a gazdaságra.

A monetarizmus fejlődése elsősorban az 1976-os Nobel-díjas Milton Friedman (született 1912) nevéhez fűződik, A. Schwartz, K. Brunner, A. Meltzer, D. Laidler, R. Selden is nagyban hozzájárult a F. Kagan.

M. Friedman úgy vélte, hogy a pénz a következőket szolgálja: 1) a reáljövedelem rövid időn belüli változásának fő oka és 2) a nominális jövedelem változásának egyetlen oka hosszú időn keresztül. A hosszú távú gazdasági növekedést ezzel szemben az erőforrások, a technológia és a fogyasztói preferenciák határozzák meg.

M. Friedman és A. Schwartz a „Monetary History of the United States, 1867-1960” című művében. (1963) azonosítanak egy mintát, amely szerint a forgalomban lévő pénzmennyiség növekedési üteme a ciklus mozgásával függ össze, előrevetítve az üzleti ciklus általános fejlődési ütemét. A kutatások összefüggést fedeztek fel a pénzkínálat növekedési üteme és az üzleti ciklus szélsőséges pontjai között. Az 1908 és 1916 közötti időszakban a pénzkínálat növekedése körülbelül 12 hónappal a ciklusok csúcspontja előtt kezdett növekedni. Hasonlóképpen, a pénzkínálat növekedése növekedni kezdett az üzleti ciklus mélypontjának eléréséig. Egy üzleti cikluson belül a pénzkínálat és az abszolút árszínvonal közötti kapcsolat nem olyan szoros, mint hosszú távú időintervallumokban.

A klasszikus (Friedman) monetarizmus főbb rendelkezései a következők:

1. A kapitalista gazdaság egy bizonyos optimális termelési szinthez képest belsőleg stabil, amit a termelőerők fejlődése, az erőforrásokkal való ellátottság stb. Ez az optimális termelési szint nem zárja ki bizonyos munkanélküliség jelenlétét, amely a gazdaság intézményi sajátosságaihoz, például a bérek elégtelen rugalmasságához kapcsolódik. A munkanélküliség úgynevezett természetes rátájáról beszélünk. Az optimális termelési szint elérését az ármechanizmus működése biztosítja, amely az erőforrások elosztásának egyik módja. Az állami beavatkozás ebbe a mechanizmusba minimális legyen.

2. A pénzmennyiség változása ellentmondásosan hat a kamatlábra: a pénzkínálat növekedése először a kamatláb csökkenését, majd a költségek és az infláció növekedése a hitelkeresletet, ami a kamatláb emelésére. Emellett a magas infláció növeli a nominális és a reálkamat különbségét, a magasabb inflációra való várakozás pedig tovább növeli a kamatot.

3. Hosszú távú egyensúlyban a pénz semleges, azaz. arányosság van a pénz és az árak között, amely a pénzkereslet stabilitásán (vagy annak fordított értékén - a pénz keringési sebességén) alapul. Ezzel szemben a fogyasztási határhajlandóság és a szorzó instabil mennyiségnek számít. A hosszú távú reálkamat nem változtatható monetáris politikával a beruházások és a tőkefelhalmozás ösztönzése érdekében. A hosszú távú rátát a valós tényezők, a termelékenység és a takarékosság határozzák meg.

4. Rövid és középtávon (5-7 évig) a pénz éppen ellenkezőleg, nem semleges, és valódi változásokat idézhet elő a gazdaságban. A kibocsátásra gyakorolt ​​rövid távú hatása miatt a pénz fontos szerepet játszik a foglalkoztatás és a jövedelem reálszintjének meghatározásában. A monetáris befolyás a valós készpénzállomány tényleges és kívánt értéke közötti eltérésből adódik, ami előre nem látható változást okoz a pénzkínálatban. A pénzkínálat változása a kamatokon keresztül befolyásolja az árakat, megváltoztatva az eszközportfólió összetételét. A pénzkereslet változása befolyásolja a pénz forgási sebességét, amely függ a pénztárolás költségeitől (kamatláb és infláció), az egy főre jutó reáljövedelem értékétől.

5. Az üzleti ciklus növeli a pénzkínálat változásának a jövedelemre gyakorolt ​​hatását. A pénzkínálat csökkenéséhez vezető monetáris válság depressziós állapotot teremt.

6. A pénzkínálat volumene a jegybank ellenőrzése alatt áll, ami közvetlenül befolyásolja a monetáris politika fő mutatójának és fő eszközének számító monetáris bázis nagyságát.

7. Az infláció monetáris jelenség abban az értelemben, hogy csak akkor fordulhat elő, ha a pénz mennyisége gyorsabban növekszik, mint a termelés szintje. A kormányzati kiadások növekedése csak akkor okoz inflációt, ha többletpénzt használ fel.

A monetarizmus ajánlásai a következőkben csapódnak le: az éves átlag pénzkínálat növekedése a pénzforgalom sebességének enyhe csökkenése körülményei között évi 4-5%-nak kell lennie, hogy biztosítsa a reál GNP átlagos évi 3%-os növekedését.

Keynesi pénzelmélet. 1929-1933-ban. Kitört a nagy gazdasági világválságnak nevezett világgazdasági válság. Ennek eredménye a nemzeti össztermék és a beruházások csökkenése, valamint a munkanélküliség növekedése volt. A válság az Egyesült Államokat, Németországot, Franciaországot és Angliát érintette. A lakosság minden osztálya és szegmense szenvedett. Hatalmas csődök voltak.

Ilyen körülmények között indult meg az új elméleti modellek keresése. Ebben az időszakban az Egyesült Államokban új irányvonalat kezdtek követni - F. Roosevelt (1882-1945) irányvonalát, és a neonácizmus és a fasizmus ideológiája széles körben elterjedt Németországban és Olaszországban.

BAN BEN A 30-as években J. neve megjelent a közgazdaságtudományban. Keynes (1883-1946). 1936-ban jelent meg J. M. Keynes fő munkája, „A foglalkoztatás, a kamat és a pénz általános elmélete”. E könyv megjelenésével véget ért a „piac láthatatlan keze” elmélete, a piacgazdaság automatikus alkalmazkodásának elmélete.

J. Case munkája számos új ötletet tartalmaz. Könyvének első oldalaitól rámutat a címében szereplő első szó elsőbbségére, ti. általános elmélet, ellentétben e kategóriák neoklasszikusok sajátos értelmezésével. Ezt követően megvizsgálja a válságok és a munkanélküliség okait, és programot dolgoz ki ezek leküzdésére.

Így J. Keynes először ismerte fel a kapitalizmusban rejlő munkanélküliség és válságok létezését. Majd kijelentette, hogy a kapitalizmus képtelen megbirkózni ezekkel a problémákkal saját belső erőivel. Keynes szerint ezek megoldásához kormányzati beavatkozásra van szükség. Valójában csapást mért a neoklasszikus mozgalom egészére, valamint a korlátozott erőforrások tézisére. Keynes szerint nem szűkösek az erőforrások, hanem éppen ellenkezőleg, túlbőségük van, amit a munkanélküliség is bizonyít. Ha pedig a részmunkaidős foglalkoztatás természetes a piacgazdaság számára, akkor az elmélet megvalósítása teljes foglalkoztatást feltételez. Ráadásul az utolsó foglalkoztatás alatt J. Keynes nem az abszolút foglalkoztatást, hanem a relatív foglalkoztatást értette. Szükségesnek tartotta a 3 százalékos munkanélküliséget, ami a foglalkoztatottakra nehezedő nyomás pufferként és a termelés bővítésekor mozgási tartalékként szolgáljon.

J. Keynes a válságok és a munkanélküliség kialakulását az elégtelen „aggregált kereslettel” magyarázta, ami két okból következik. Az első okot a társadalom „alappszichológiai törvényének” nevezte. Lényege, hogy a jövedelem növekedésével nő a fogyasztás, de a jövedelemnél kisebb mértékben. Más szóval, az állampolgárok jövedelmének növekedése meghaladja a fogyasztásukat, ami elégtelen aggregált kereslethez vezet. Ennek eredményeként egyensúlyhiányok alakulnak ki a gazdaságban és válságok alakulnak ki, amelyek viszont gyengítik a tőkések további befektetési kedvét.

J. Keynes az elégtelen „aggregált kereslet” második okának a magas kamatszint miatti alacsony tőkemegtérülést tartja. Ez arra kényszeríti a tőkéseket, hogy tőkéjüket készpénzben (folyékony formában) tartsák. Ez károsítja a beruházások növekedését, és tovább csökkenti az „aggregált keresletet”. A beruházások elégtelen növekedése viszont nem biztosít foglalkoztatást a társadalomban.

Ebből következően egyrészt a bevételek elégtelen elköltése, másrészt a „likviditás preferálása” alulfogyasztáshoz vezet. Az alulfogyasztás csökkenti az „aggregált keresletet”. Az eladatlan áruk felhalmozódnak, ami válságokhoz és munkanélküliséghez vezet. J. Keynes a következő következtetést vonja le: ha egy piacgazdaságot magára hagynak, akkor stagnálni fog.

J. Keynes kidolgozott egy makrogazdasági modellt, amelyben megállapította a beruházás, a foglalkoztatás, a fogyasztás és a jövedelem közötti kapcsolatot. Az állam fontos szerepet játszik benne. Az államnak mindent meg kell tennie a tőkebefektetések marginális (többlet) hatékonyságának emelése érdekében, pl. az utolsó tőkeegység határjövedelmezősége a támogatások, állami vásárlások stb. miatt. A jegybanknak viszont csökkentenie kell a kamatlábat és fenntartani a mérsékelt inflációt, ami serkenti a tőkebefektetések növekedését. Ennek eredményeként új munkahelyek jönnek létre, ami a teljes foglalkoztatottság eléréséhez vezet.

John Keynes fő tétjét az aggregált kereslet növelésében a termelési kereslet és a termelő fogyasztás növekedésére tette. A személyes fogyasztás hiányának pótlását javasolta a termelő fogyasztás bővítésével.

A fogyasztói keresletet fogyasztási hitelekkel kell ösztönözni. J. Keynes is pozitívan viszonyult a gazdaság militarizálásához és a piramisok építéséhez, ami véleménye szerint növeli a nemzeti jövedelem nagyságát, biztosítja a munkavállalók foglalkoztatását és a magas profitot.Keinsi és monetarista megközelítések az állam pénzügyéhez táblázatban mutatjuk be. 1

Küldje el a jó munkát a tudásbázis egyszerű. Használja az alábbi űrlapot

Diákok, végzős hallgatók, fiatal tudósok, akik a tudásbázist tanulmányaikban és munkájukban használják, nagyon hálásak lesznek Önnek.

Közzétéve: http://www.allbest.ru/

PÉNZ, HITEL, BANKOK

Főszerkesztőség alatt prof. GI. Kravcova

Ellenőrzők:

A pénz, a hitel és a bankok elméletével kapcsolatos kérdések széles skálája foglalkozik. Figyelembe veszi a pénz lényegét, szerepét, fajtáit, a pénzforgalom szervezését, a monetáris rendszerek fogalmát és típusait. Megadjuk a hitel jellemzőit, formáit, a bankok, nem banki pénzintézetek lényegét, működését, szolgáltatásait. A nemzetközi gazdasági kapcsolatok területén a valuta-, hitel- és elszámolási kapcsolatokra vonatkozik.

Felsőoktatási intézmények közgazdasági szakos hallgatói és oktatói, bankok, pénzintézetek dolgozói és egyéb gazdasági dolgozók részére.

Előszó

1. A pénz fajtái és szerepe

1.1 A pénz megjelenésének okai

1.3 Pénzfajták és jellemzőik

1.4 A pénz szerepe a piacgazdaságban

2. Pénz kibocsátása és gazdasági forgalomba hozatala

2.1 A kibocsátás és a pénzkibocsátás fogalma

2.2 Pénzkínálat és monetáris alap

2.3 Készpénz nélküli pénz kibocsátása, banki szorzó

2.4 Készpénzkibocsátás

3. Készpénzforgalom

3.1 A pénzforgalom fogalma

3.2 A pénzforgalom besorolása és szervezésének elvei

4. Fizetési rendszer

4.1 A „fizetési rendszer” fogalma. A fizetési rendszerek elemei és típusai

4.2 A készpénz nélküli pénzforgalom, jelentése.

4.3 Jogi személyek készpénz nélküli fizetési formái a belföldi gazdasági forgalomban

4.4 A lakosság készpénz nélküli fizetésének jellemzői

4.5 Nemzetközi fizetések, azok formái

5. Készpénzforgalom

5.1 A készpénzforgalom gazdasági tartalma

5.2 A készpénzes tranzakciók szervezése a nemzetgazdaságban

6. Pénzrendszer

6.1 A monetáris rendszerek fogalma, típusai és elemei

6.2. A Fehérorosz Köztársaság monetáris rendszere

7. A pénzforgalom szabályozásának és stabilizálásának módszerei.

7.1 A pénzforgalom stabilitása, szerepe a makrogazdasági egyensúly biztosításában.

7.2 A pénzforgalom szabályozásának szükségessége

7.3 A pénzforgalom szabályozásának módszerei

8. Monetáris rendszer és devizaszabályozás

8.1 A monetáris rendszer, elemei

8.2 A monetáris rendszerek típusai és fejlődése

8.3 A nemzeti valuták átválthatósága

8.4 Árfolyam

8.5 Fizetési mérleg, annak tartalma

8.6 A valutaszabályozás, annak irányai és elvei

8.7 A valutaszabályozás módszerei, jellemzőik a Fehérorosz Köztársaságban

9. A hitel lényege és szerepe

9.1 A hitelviszonyok kialakulásának okai és működésének feltételei

9.2 A kölcsön jellege

9.3 Hitelfunkciók, jellemzőik

9.4 A hitel szerepe

10. Kölcsön formái

10.1 A kölcsönnyomtatványok fogalma és besorolása

10.2 Bankhitel

10.3 Állami hitel

10.4 Kereskedelmi kölcsön

10.5 Fogyasztói kölcsön

10.6 Lízingkölcsön

10.7 Jelzáloghitel

10.8 Faktorkölcsön

10.9 Nemzetközi hitel

11. A bankok és szerepük

11.1 A bankok jellege és szerepe

11.2 Banktípusok és besorolásuk

11.3 Banki tevékenység, szervezeti elvei

11.4 Bankszövetségek, formáik

12. Banki tranzakciók

12.1 Banki szolgáltatások és tranzakciók

12.2 A banki műveletek osztályozása

12.3 Az egyes banki műveletek jellemzői

12.4 A banki szolgáltatások fejlesztésének kilátásai

13. Bankrendszer

13.1 Bankrendszerek és típusaik

13.2 A Központi Bank, státusza és funkciói

13.3 A Fehérorosz Köztársaság Nemzeti Bankja

13.4 A jegybank monetáris politikája, eszközei

13.5 Kereskedelmi bank, szervezetének és tevékenységének jellemzői

13.6 A banki likviditás fogalma

13.7 A bankok szabályozása

13.8. A Fehérorosz Köztársaság bankrendszerének fejlesztési kilátásai

14. Banki kamat

14.1 A banki kamat lényege, funkciói

14.2 Betéti kamat

14.3 Bankhitelek kamatai

14.4 Jegybanki refinanszírozási kamat

14.5 Számviteli kamat

15. Nem banki pénzügyi intézmények

15.1 A nem banki pénzügyi intézmények típusai és szerepe

15.2 Lízingtársaságok

15.3 Befektetési társaságok (alapok)

15.4 Pénzügyi társaságok

15.5 Zálogházak

15.6 Hitelszövetkezetek és együttműködés

15.7 Egyedi pénzügyi intézmények

Irodalom

Előszó

A pénz és a hitel nem új gazdasági kategória. Különféle társadalmi-gazdasági formációkban léteztek és léteznek az árutermelés és az áruforgalom alapján.

A pénz és a hitel mindennapi elképzelése gyakran nem esik egybe azok tényleges lényegével, szerepével, ami szükségessé teszi szerepük és helyük feltárását a gazdaságban. A pénz és a hitel nem a magántranzakciók egymástól elszigetelt elemei, hanem társadalmi jelenségek, termelési viszonyok elemei, amelyek szorosan kapcsolódnak más gazdasági fogalmakhoz, eszközökhöz.

A pénz és a hitel, mint a gazdasági kapcsolatok terméke, a gazdasági folyamatok által meghatározott léptékben fejlődik. A monetáris forgalom változása a szaporodási folyamatnak köszönhető. Ebből következően a pénz és a hitel lényegében nem változhatatlan, fejlődésükben végleg befagyott. Jelenleg a piaci kapcsolatok elemeként jutnak kiemelt fontosságra.

A piaci viszonyok fejlődésével, a gazdálkodási módszerek javulásával a társadalmi termelés hatékonyságának növelése érdekében felmerül az igény a pénz és a hitel közgazdasági tartalmának elmélyült vizsgálatára. A gazdaságirányítási módszerekkel szembeni magas igények szükségessé teszik a monetáris mechanizmus, mint a teljes gazdasági mechanizmus egyik alkotóelemének tanulmányozását. A reprodukciós folyamat résztvevői közötti verseny feltételei között a siker azoké, akik jobban fel vannak szerelve a pénz, a hitel és a banki technológia modern felhasználási módszereivel.

A „Pénz, hitel, bankok” akadémiai diszciplína tárgya a pénz, a hitel, a bankok működésével összefüggő gazdasági kapcsolatok szférájának, fejlődésük mintázatainak vizsgálata; a hitelrendszer felépítésének és felépítésének alapjai, a banki tevékenység szervezésének alapelvei; új jelenségek kialakulása az ország pénzrendszerében. Ez a tudományág képezi a gazdasági szakterületeken dolgozó szakemberek képzéséhez szükséges elméleti alapismereteket.

Az anyag bemutatása magában foglalja a tények tanulmányozását és általánosítását olyan fogalmakkal, mint pénz, hitel, fizetési forgalom, pénzforgalom, bankok stb. Az előadás az absztrakttól (általános alapelvek, monetáris viszonyok működési mintái) a konkrétig (pénz, valuta, hitelrendszer, banki műveletek, fizetési módok) való átmenet sorrendjében történik.

Nemcsak a jelenlegi alapelveket, a monetáris szféra mechanizmusainak működési formáit statikában, hanem a jövőre vonatkozó fejlődésüket is figyelembe veszik. Ez azt jelenti, hogy a kurzus tárgya megköveteli a fő fejlődési irányok bemutatását, a monetáris és elszámolási mechanizmus fejlesztését a gazdasági mechanizmussal összefüggésben.

Az elméleti rendelkezések nyilvánosságra hozatala azon alapul, hogy a pénz, a hitel és a jog területén a gazdasági kapcsolatrendszer logikus bemutatása elsőbbséget élvez történeti leírásukkal szemben. Ugyanakkor a pénz, a hitel és a bankok evolúciójának területére tett történelmi kirándulások segítségével azonosítják a gazdasági kapcsolatok folytonosságát, és megismertetik az olvasókkal azt az anyagot, amely elméleti általánosítások alapjául szolgált. A szerzők ugyanakkor igyekeztek elkerülni, hogy a tartalmat másodlagos fogalmakkal és tényekkel terheljék túl.

A „Pénz, hitel, bankok” tantárgy gyakorlati kérdéseket csak a pénz, a hitel és a bankok gazdasági szerepének megértéséhez szükséges mértékben tartalmaz. Ebből következően a tantárgy nem mutatja be szisztematikusan a hitelezés és a pénzforgalom megszervezésének jelenlegi gyakorlatát, ezeket a kérdéseket az alkalmazott speciális tudományágakban kell megoldani. A kurzus olyan speciális tudományágak tanulmányozásához szükséges elméleti alapismereteket képezi, mint: „Kereskedelmi bankok tevékenységének szervezése”, „Banki audit”, „Bankok tevékenységének pénzügyi elemzése”, „Jegybank tevékenységének szervezése” stb.

A tankönyv első részei ismertetik a pénzfajtákat és azok lényegét és szerepét, a pénzforgalmat, tárgyalják a pénzforgalom szerveződését, a pénzforgalom szabályozásának módjait, a monetáris és valutarendszer elemeit.

Ezt követően a hitel lényegét, funkcióit, szerepét, egyes formái (banki, kereskedelmi, faktoring, állami, fogyasztói, lízing, jelzáloghitel, nemzetközi hitel) működési szervezeti jellemzőit tárjuk fel. Megadjuk a hitel- és bankrendszerek jellemzőit, a bankok és szakosodott pénzintézetek funkcióit és szerepköreit, a különböző típusú banki szolgáltatásokat és műveleteket.

A „Pénz, hitel, bankok” tudományág tanulmányozása során a hallgatók kötelesek:

- megismerkedjen a pénz és a hitel nemzet- és világgazdaság fejlődésében betöltött lényegével, funkcióival, szerepével kapcsolatos nézetekkel;

- elsajátítani a pénzforgalom és a hitelezési folyamat tartalmát, szervezését a piacgazdaságban, a stabilitás feltételeit és a monetáris szféra szabályozásának módszereit;

- ismerje a monetáris viszonyok működésének alapjait a nemzetközi gazdasági forgalomban;

tanulmányozza az állami hitelrendszer felépítését, a bankok és szakosodott pénzintézetek típusait, funkcióit és működését, az ország gazdaságában betöltött szerepét;

- képesek legyenek a kurzus elméleti ismereteit felhasználni szakterületükön releváns gyakorlati ismeretek elsajátítására. A bankok és vállalkozások alkalmazottaiként a hallgatók jövőbeni munkája a pénzelmélet, a hitel, a bankok és a nem banki pénzügyi intézmények ismereteinek felhasználásával függ össze.

A tankönyv felépítése és tartalma lehetővé teszi ezen problémák megoldását.

A tankönyvet a Pénzforgalom, Hitel és Tőzsdei Tanszék tanáraiból álló csapat írta G.I. Kravtsova professzor irányítása mellett, a „Pénz, hitel, bankok” (2006) kurzus standard programjával összhangban.

A tankönyv figyelembe veszi a 2007. január 1-től hatályos jogszabályi és szabályozási dokumentumokat.

Az egyes fejezetek szerzői:

GI. Kravcova - előszó, ch. 1. (1.3. §); Ch. 3,5,6,8 (§8.1.-8.5.), ch. 10. § (10.1., 10.2.; 10.4.-10.8.), 11,12,14,15, irodalom

G.S. Kuzmenko - Ch. 1. (1.1. §; 1., 2., 1.4. §), 2., 4., 9., 10. (10.9. §), 2. fej. 13. (13.1. §)

O.V. Kupchinova - Ch. 13. (13.5–13.7. §)

O.I. Rumjancev - Ch. 7, ch. 8. (8.6.-8.7. §), 20. o. 13. § (13.2.-13.4.)

BAN BEN. Tiscsenko - Ch. 10. (10.3. §), 10. o. 13. (13.8. §)

1. A pénz fajtái és szerepe

1.1 A pénz megjelenésének okai

A pénz évezredekkel ezelőtt jelent meg, és régóta tanulmányozza először az ókori gondolkodók, majd a közgazdaságtudomány, mint önálló tudásterület. Egy általánosan elfogadott pénzelmélet azonban még nem alakult ki. Jelentős nézeteltérések vannak a közgazdászok között a monetáris elmélet fő kérdéseivel kapcsolatban, így a pénz megjelenésének okairól, a pénz, mint gazdasági jelenség lényegéről, az általa ellátott funkciók összetételéről és tartalmáról, valamint a társadalmi újratermelésben betöltött szerepéről.

A pénz eredetének két fogalma a leggyakoribb – a racionalista és az evolúciós. E fogalmak keretein belül alapvetően eltérő megközelítések értelmezik a pénz megjelenésének szükségességét.

Történelmileg a racionalista fogalom merült fel először, és a pénz eredetét szubjektív pszichológiai okokkal magyarázza. Azt állítják, hogy az árutőzsde fejlődésének egy bizonyos szakaszában az emberek felismerték a közvetlen csereügyletek kényelmetlenségét, és feltalálták a pénzt, mint eszközt, amely megkönnyíti a csereügyleteket és csökkenti költségeiket. A pénz cserébe történő bevezetése vagy az emberek közötti megállapodás megkötésével, vagy az állam által megfelelő törvény elfogadásával történt.

A racionalista koncepciót először az ókori görög filozófus és tudós, Arisztotelész fogalmazta meg, aki úgy gondolta, hogy a pénz nem belső természete, hanem a megegyezés erejénél fogva vált univerzális csereeszközzé, így az emberek helyettesíthetik és használhatatlanná tehetik. Ez a fogalom egészen a 19. századig uralta a közgazdaságtudományt, mígnem a régészeti kutatások bebizonyították, hogy a pénz nem egyik napról a másikra keletkezett, hanem hosszú fejlődésen ment keresztül. Ennek ellenére sok közgazdász ragaszkodik a racionalista nézetekhez. Például P. Samuelson úgy véli, hogy a pénz egy mesterséges társadalmi konvenció, M. Friedman egy kísérleti elméleti konstrukció.

A monetáris elmélet fejlődésének korai szakaszában az volt az uralkodó álláspont, hogy a pénz államhatalom alkotása - elvégre az állam az, amely a kibocsátás során pénzt hoz létre, és jogalkotásilag vásárlóerővel ruházza fel. A racionalista koncepció hívei jelenleg a jogot legtöbbször csak a pénz megjelenésének egyik okának tekintik. Például a pénz eredetét a következőképpen magyarázzák: a cseregazdaság nehézségei a cseregazdaságban oda vezettek, hogy az emberek megállapodást kötöttek arról, hogy a pénzt elszámolási egységként, szabványos csereeszközként használják, majd ezt a megállapodást rögzítették a kormánytörvényben.

A pénz megjelenését a közvetlen árucsere hiányosságaival magyarázva a nyugati közgazdászok a barterügyletek két fő problémáját azonosítják:

kettős pár keresése, azaz két árutermelő, akik kölcsönösen érdekeltek egymás termékeinek vásárlásában. Ahhoz, hogy áruit egy másik, számára szükséges árura cserélje, az árutermelő kénytelen sok cserét végrehajtani, amíg az érdekek kettős egybeesése nem következik be;

áruk és szolgáltatások árának meghatározása. A monetáris gazdaságban minden terméknek csak egy ára van, pénzegységben kifejezve, ami azt jelenti, hogy az árak teljes száma megegyezik a cserében részt vevő áruk számával. A bartergazdaságban minden árut a többi javak szempontjából értékelnek, amelyekre elcserélik. E tekintetben a termékek körének bővülésével az árak száma gyorsan növekszik, ami nagyon megnehezíti a cserét.

A racionalista felfogás szerint tehát a pénzt az emberek találták ki, hogy technikai csereeszközként használják fel a költségek csökkentése és az áruforgalom hatékonyságának növelése érdekében. Ebben a tekintetben a pénz csupán az emberek tudatának terméke, szubjektív döntésük eredménye, vagyis pszichológiai aktus.

Az evolúciós koncepciót először K. Marx dolgozta ki, aki alátámasztotta a pénz árucikk eredetét. Ezen értelmezés szerint a pénz nem egyik napról a másikra, a törvény vagy a megállapodás erejével jelent meg, hanem a cserekapcsolatok hosszú fejlődésének eredményeként. Objektív eredménye az árucsere folyamatának fejlődése, amely önmagában, az emberek vágyaitól függetlenül, fokozatosan egy adott termék spontán elkülönüléséhez vezetett az általános árutömegtől, amely elkezdett monetáris funkciókat ellátni.

Az árukat a termelési folyamatban a munka hozza létre, amelynek kettős jellege van: egyrészt a konkrét munka olyan fajtája, amely magánjellegű, és az áru használati értékét hozza létre, másrészt része. Ez a munka absztrakt munka, és a minőségi jellemzőktől függetlenül a fajlagos munka egyszerű munkaerőköltségre redukálható, pl. fiziológiai értelemben vett munkaerőköltségek. Az absztrakt munka homogenitása összemérhetővé teszi az árukat. Így az absztrakt munka értéket teremt, és a társadalmi munka megnyilvánulási formája, amely egy áru értékét hozza létre. De az áru előállítására fordított munka társadalmi jellege csak a különböző áruk egyenlővé tételével tud cserében megnyilvánulni, az áruk értéke pedig csak csereérték formájában tud kifejeződni.

A csere történeti fejlődési folyamatát elemezve K. Marx az érték négy formáját azonosította.

Az egyszerű (véletlenszerű) értékforma a csere fejlődésének legkorábbi szakaszának felel meg, amikor az véletlenszerű volt, és a csereügyletek tárgyai általában olyan termékek voltak, amelyek valamilyen oknál fogva bővelkedtek. Ezt az értékformát az egyenlőség fejezi ki:

x A termék = y B termék

Itt az A áru aktív szerepet játszik, értékét a B áruhoz való viszonyán keresztül fejezi ki, és B áru az A áru megfelelőjeként működik. Így az A áru konkrét, magánmunka termékeként, használati értékként, ill. B áru, mint az érték kifejezője, az absztrakt munka megtestesítője.

A teljes (kibővített) értékforma megfelel a csere fejlettségi fokának, amikor az már meglehetősen rendszeressé vált, de az állandó regionális piacok kialakulásának folyamata még nem zárult le. Ezzel az értékformával minden áru az áruk sokaságán keresztül fejezi ki értékét:

y termék B

z termék C

x A termék = q D termék

Ellentétben az egyszerű értékformával, ahol a cserearányok véletlenszerűek lehetnek, ebben a formában a cserearányok az áru értékétől függenek. Hátránya az aktív szerepet játszó javak (A jó) relatív értékkifejezésének hiányossága, mivel értékét egyre több új áru fejezheti ki egyenértékű formában.

Az általános értékforma a csere fejlődésének egy olyan szakaszában alakult ki, amikor a regionális piacokon meghatározott javakat allokáltak, amelyekhez az univerzális megfelelő funkcióit rendelték. Ezt az értékformát a következő egyenlet fejezi ki:

y termék B

C termék z = A termék x

q termék D

Itt nemcsak mennyiségi, hanem minőségileg is kialakult az értékviszonyok: ha a teljes értékforma mellett a kicserélt termék sok áruegyenértéknek felelt meg, akkor az általános értékformával csak egy ekvivalens termék volt a piac, amelyre általános kereslet mutatkozott. Az összes többi áru ebben az egyenértékű termékben fejezte ki értékét, amely közvetítőként működött a cserében. Univerzális megfelelőjeként a különböző népek különböző javakat használtak különböző időszakokban - a természeti viszonyoktól, a nemzeti hagyományoktól, a termelési tevékenység jellegétől stb.

A monetáris értékforma felváltotta az egyetemes formát a regionális piacok és a nemzetközi kereskedelem fejlődésével, amikor a nemesfémeket, elsősorban az aranyat és az ezüstöt kezdték univerzális megfelelőjeként használni. Az érték pénzbeli formája a következő egyenlet formájában fejezhető ki:

x termék A

y termék B

z áru C = n gramm arany

q termék D

Az általános értékformáról a monetárisra való áttérés nem tükrözött jelentős minőségi változást. Az arany csak azért lett univerzális megfelelője, mert maga is árutermészetű és értéke van. A pénzben kifejezett értékforma megjelenése csak azt jelentette, hogy a társadalmi megszokás következtében az univerzális megfelelő formája összeolvadt a nemesfémek természetes formájával, különös tekintettel az aranyra. Ez annak köszönhető, hogy ezeket a fémeket cserébe közvetítőként hasznosították, olyan természetes tulajdonságaik miatt, mint a minőségi homogenitás, tárolhatóság, mennyiségi oszthatóság stb.

A pénzforma létrejöttével az áru értéke megkapta az ár formáját, és a cserefolyamatot a C-M-T képlettel kezdték kifejezni.

Az evolúciós felfogás szerint a pénz megjelenésének előfeltétele a társadalmi munkamegosztás és az árutermelők gazdasági elszigeteltsége. A pénz spontán megjelenése az értékformák fejlődésének eredménye, és a csere bővülésével függ össze. Az állam szerepe a monetáris kapcsolatok fejlesztésében - érmeverés, bankjegykibocsátás - formális, és a pénzformák fejlesztésének objektív igényét tükrözi. A nemesfémek az árutermelés fejlődésének objektív törvényszerűségei miatt váltak egyetemes érték-egyenértékűvé, és az ezekből a fémekből készült érmék vásárlóerejét belső értékük határozta meg, nem pedig az állam akarata.

1.2 A pénz lényege, funkciói

A pénz lényege. Az árutermelés szükséges elemeként, a nemzet- és világgazdaságok összes gazdasági folyamatának aktív alkotóelemeként a pénz nagyon összetett, sokrétű és folyamatosan fejlődő társadalmi-gazdasági jelenség. E tekintetben a különböző gazdasági iskolákon belüli lényegük értelmezése jelentősen eltér, ennek megfelelően a pénznek nincs általánosan elfogadott definíciója.

A pénzformák történeti fejlődésének elemzése alapján a következő meghatározást adhatjuk: a pénz a leglikvidebb általánosan elismert pénzügyi eszköz, amely a társadalmi vagyon egy sajátos formája, amely bármilyen árura és szolgáltatásra cserélhető. Ez a meghatározás azonban nem fedi fel kellő teljességgel a pénz, mint a legfontosabb makrogazdasági kategória lényegének minden oldalát.

A modern közgazdasági irodalomban a pénz jellemzőinek két leggyakoribb megközelítése különböztethető meg.

Az egyik megközelítés azon a tézisen alapul, hogy a pénz funkciói határozzák meg a pénz lényegét. A pénzt jellemzően áruk és szolgáltatások fizetőeszközeként (csereeszköz), elszámolási egységként (értékmérték) és értéktárolási (felhalmozási) eszközként jellemzik, elsődleges és fő funkciója pedig a csereeszköz. . Ennek a megközelítésnek megfelelően minden pénzügyi eszköz pénzként kerül megjelenítésre. A pénzügyi eszköz egy magánszemély vagy jogi személy tulajdonában lévő tulajdonjogok összessége készpénz, pénzügyi befektetések, valamint más magánszemélyekkel és jogi személyekkel szembeni pénzkövetelések formájában. , vagy akár pénzként is használható tárgyat, vagyis bármely gazdálkodó szervezet elfogadja árukért, szolgáltatásokért cserébe. Ezekből a pozíciókból a pénzt leggyakrabban technikai csereeszköznek tekintik.

Egy másik megközelítésben a pénzt egy speciális árufajtaként kezelik, amely minden áru és szolgáltatás értékének formájaként szolgál. Ezek az áruk általános megfelelőjét jelentik, vagyis a csereérték külön formáját, és a cserearányok meghatározására szolgálnak. A függvények nem határozzák meg a pénz lényegét, hanem a megnyilvánulási formák, és a lényegből következnek. E megközelítés szempontjából a pénzt az árutermelés történeti kategóriájának, az emberek közötti gazdasági kapcsolatok történelmileg meghatározott formájának tekintjük. A pénz segítségével kapcsolatok jönnek létre a piacgazdaság szereplői között - független árutermelők között, akik anélkül, hogy közvetlen kapcsolatban lennének egymással, csere útján lépnek kapcsolatba.

A pénznek a javak univerzális értékegyenértékeként való értelmezése azt jelenti, hogy maguknak is értékkel kell rendelkezniük. Az ehhez a megközelítéshez ragaszkodó közgazdászok egyetértenek abban, hogy a fémes monetáris rendszerekben a teljes értékű pénz (arany, ezüst) monetáris áruként működött - az univerzális megfelelője, valamint a forgalomban lévő hitel- és papírpénz, az aranyra beváltható bankjegyek, kincstárjegyek stb. képviselői voltak a teljes értékű pénznek a forgalom szférájában, és csak két monetáris funkciót láttak el - a forgalom eszközét és a fizetési eszközt. Az arany demonetizálásának folyamata azonban az a folyamat, amikor az arany kikerül a forgalomból és elveszíti monetáris funkcióit. a pénz természetéről a modern piacgazdaságban gyakran ellentétes nézetek széles körének kialakulásához vezetett. Ez különösen a fiat hitelpénz mint univerzális egyenérték jellemzőit és értékmérő funkcióját érinti. Ugyanakkor a közgazdasági irodalomban bemutatott fogalmak egyike sem ad holisztikus és következetes magyarázatot a lényegükre.

Az ezen a területen meglévő nézőpontok két fő álláspontra oszthatók, amelyek lényege a következőkben rejlik:

A modern hitelpénz a pénz minden funkcióját ellátja, beleértve az értékmérő funkciót is, ezért univerzális megfelelője. A modern fiat-pénz valóban működő univerzális megfelelőként való elismerése meglehetősen meggyőző indoklást igényel arra vonatkozóan, hogyan tölti be az értékmérő funkciót. Hiszen az áruk értékének méréséhez magának a hitelpénznek is rendelkeznie kell bizonyos értékkel. Ennek az álláspontnak a hívei számos elméletet dolgoztak ki az ilyen érték eredetének magyarázatára. különösen elterjedt a pénz reprezentatív értékének elmélete, amely szerint a modern hitelpénz, amely nem rendelkezik saját belső értékkel, minden monetáris funkciót, beleértve az értékmérő funkciót is, a reprezentatív érték alapján látja el. a forgalom szférájában kap az árukból. Az árutömeg értékeként alakul ki, amelyet a hitelpénz valójában képvisel;

a modern hitelpénznek nincs értéke, így nem szolgálhat értékmérőként és nem univerzális megfelelője. E nézőpont szerint az érték nem lényeges tulajdonsága a pénznek. A teljes értékű pénzforgalomról a modern, értéktelen hitelpénz forgalmára való áttérés a pénz funkcióinak átalakulásához vezetett. Lehetővé vált az áruk közötti költség- és árviszonyok monetáris egyenérték részvétele nélkül, az aranystandard rendszer működésének körülményei között történelmileg kialakult árarányok alapján. Ebből következően jelenleg minden áru nem pénzben fejezi ki értékét, amelynek megvan a maga belső értéke, hanem a hitelpénzen keresztül - minden más áruban. Így ennek a nézőpontnak a hívei úgy vélik, hogy a pénz, amely már nem univerzális értékegyenérték, egyszerűen eszközzé válik a különféle javak értékeinek egymáshoz való egyenlővé tételére és a csere folyamatának megkönnyítésére.

A pénz közgazdasági tartalmának eltérő értelmezése ellenére minden közgazdász egyetért abban, hogy a pénz lényege az általa betöltött funkciókban mutatkozik meg.

A pénz funkciói jellemzik egyéni sajátos lényeges tulajdonságaikat, kifejezik a pénz rendeltetését. A pénz lényegének általánosan elfogadott értelmezése hiányában a gazdaságtudományban továbbra is vita tárgya mind a pénz funkcióinak száma, mind azok tartalma.

A pénz természetére vonatkozó elméleti nézetektől és az elemzési céloktól függően a következőket különböztetjük meg:

két funkció: csereeszköz (vagy csere- és fizetési eszköz) és elszámolási egység (vagy értékmérő eszköz);

három funkció - csereeszköz, elszámolási egység és felhalmozási eszköz (értéktárolás);

négy funkció: csereeszköz, elszámolási egység, felhalmozási eszköz (értéktároló) és fizetőeszköz;

öt funkció: értékmérő, csereeszköz, fizetőeszköz, tárolóeszköz és világpénz.

Tekintsük a pénz öt funkciójának tartalmát, ahogyan azt a közgazdasági szakirodalom hagyományosan értelmezi.

A PÉNZ MINT KÖLTSÉGMÉRET. A pénz célja ebben a funkcióban az összes áru költségének mérése és közvetítés az árak meghatározásában. A pénz segítségével minden áru értéke minőségileg azonos és összehasonlítható értékként fejeződik ki, ami lehetővé teszi az árarányok megállapítását az összes áru között a csere folyamatában.

A javak értékének mérése érdekében magának a pénznek olyan értékkel kell rendelkeznie, amely a mérés alapja és mércéje lehet. Amikor a piacon olyan cserearányok alakulnak ki, amelyek szerint az árukat pénz segítségével cserélik egymásra, a pénz értéke más javakban talál kifejezést. Így a pénznek csereértéke vagy vásárlóereje van, ami az egy pénzegységgel megvásárolható javak abszolút számában fejeződik ki.

A teljes értékű pénznek megvolt a maga belső értéke, ami gyakorlatilag egybeesett ennek a pénznek a csereértékével. A modern hitelpénzeknél a csereérték meghaladja előállításuk költségeit, és a piaci viszonyok, valamint a kibocsátásuk és forgalomba hozataluk állami szabályozása hatására alakul ki. E tekintetben vita tárgyát képezi, hogy milyen mechanizmussal látják el az értékmérő funkciót, amint azt korábban bemutattuk. Közös álláspont az, hogy a modern pénz funkciói, amelyek nem rendelkeznek saját belső értékkel az egyetemes ekvivalens szerepére, módosultak, és jelenleg a pénz nem értékmérő, hanem arányos funkciót tölt be. érték vagy elszámolási egység.

A pénz megjelenésével minden áru értéke pénzbeli kifejezést kapott Ї ár. A pénznek nincs ára, mert önmagában nem tudja kifejezni értékét. A pénz valódi értékét vásárlóereje fejezi ki. A piacgazdaságban az áruk árait olyan alapvető tényezők határozzák meg, mint az előállításuk munkaerőköltsége, ezen áruk kereslete és kínálata közötti kapcsolat, valamint a pénz vásárlóereje.

Bármely termék árának meghatározásához nem kell fizikailag rendelkeznie a szükséges pénzösszeggel, csupán szellemileg egy bizonyos pénzösszeggel kell egyenlővé tenni. Miután a fémeket univerzális megfelelőként azonosították, az áruk költségét kezdetben ezeknek a fémeknek a megfelelő tömegével határozták meg. A pénz mérlegelésének szükségessége azonban megnehezítette a cseretranzakciókat. A különböző áruk árainak összehasonlításának megkönnyítése érdekében azokat azonos mértékegységekben kell kifejezni, azaz azonos léptékre kell csökkenteni. E tekintetben az áru-pénz viszonyok fejlődésének egy bizonyos szakaszában az értékmérő funkciót az árskála alapján kezdték megvalósítani.

A fémpénz forgalmi körülményei között az árskála az ország pénzegységeként elfogadott bizonyos súlyú fém volt. Például a XIX-XX. század fordulóján. Oroszországban az árak skálája a rubel volt, amely 0,774234 gramm tiszta aranyat tartalmazott, az Egyesült Államokban pedig a dollár, amelynek aranytartalma 1,50463 gramm tiszta aranyat tartalmazott. Az ország árskáláját az állam törvényben rögzítette, és csak a nemzeti valuta leértékelésével és a monetáris reformok végrehajtásával változott.

Az árskála megjelenésével a vert érméket elkezdték használni a csereügyletekben. Az érmékben lévő monetáris fém súlya kezdetben egybeesett az árskálával (névértékkel). Elhasználódásuk következtében azonban a fém súlya vagy finomsága csökken a rendkívüli állami kiadások fedezésére. Az állam a megrongálódott pénznek a korábbi címletét adta, és nem súly szerint, hanem névértékben követelte az átvételt. a hivatalos árskála fokozatosan elszigetelődött az érmék valós súlytartalmától, és a valuták aranytartalmának eltörlésével (a jamaicai valutarendszer 1976-os bevezetése után) teljesen elvesztette jelentőségét. A hivatalos árskálát felváltotta a tényleges piaci skála, amely nem rögzített, és spontán módon alakul ki a piaci csere folyamatában.

Így a modern viszonyok között az árskála nem rendelkezik belső költségalappal, feltételes jellegű és egyszerűen egy törvényesen megállapított nemzeti pénzegység. Például a Fehérorosz Köztársaságban a fehérorosz rubelt használják árskálaként. Az árskála nem közvetlenül, a monetáris fém súlyának jogszabályi növekedése vagy csökkentése révén változik, hanem közvetve, a forgalomban lévő pénzmennyiség ingadozása következtében.

Megjegyzendő, hogy egyes közgazdászok az árak skáláját a pénz technikai funkciójának tekintik (szemben a gazdasági értékmérő funkciójával), mivel az áruk értékének meghatározásához magát a pénzt kell mérni és kifejezni. egy bizonyos skála. Más közgazdászok az értékmérő funkció alatt legtöbbször a pénznek csak árskálaként (elszámolási egységként) való felhasználását értik. Ez a felfogás a pénz, mint technikai csereeszköz lényegének értelmezéséből következik.

Az értékmérő funkciójának jelentőségéről is eltérőek a vélemények. Sok szerző hagyományosan konstitutív funkciónak tekinti, amelyből az összes többi funkció következik. Tehát például ahhoz, hogy a pénz csereeszköz funkcióját betölthesse, először meg kell határozni, hogy milyen arányban cserélik ki az árukat egymás között. Ezeket az arányokat csak az áru értékének mérése után lehet megállapítani. Azok a közgazdászok, akik az árskálát az értékmérő funkción értik, a pénz, mint forgalmi eszköz funkciójához képest segédeszköznek tekintik, amelyet főnek tekintenek.

A PÉNZ MINT AZ ÁRAMKÖR KÖZEGE. A pénz a forgalmi eszköz funkcióját ellátva közvetítőként működik az áruk cseréjében, bizonyítva egyetemes vásárlóerejét.

Az áruviszonyok fejlődésének egy bizonyos szakaszában az áruk közvetlen cseréjét árukra felváltotta a cserefolyamat, amelyet a pénz szolgál ki. Ennek eredményeként a természetes cserében rejlő hátrányok leküzdésre kerültek - a kettős egyezések keresése, idő- és térkorlátozás stb. Az árucsere folyamata kezdett két egymással összefüggő cselekményből állni: egy termék eladásából (pénzre cseréjéből) és egy új termék vásárlásából pénzbevétellel (a kapott pénzt termékre cseréljük). A pénz csereügyletekben való részvétele az egyes árucsere-cselekmények áruforgalommá alakulásához vezetett, amit a T-M-T képlet fejez ki.

Az áruforgalom folyamata és a közvetlen árucsere a T-T képlet szerint jelentősen eltér egymástól. Ha a közvetlen árucsere során az áruk vételi és eladási cselekményei egybeesnek (az árutermelő eladja áruit, és ezzel egyidejűleg egy másikat szerez be), akkor az áruforgalom során ezek a műveletek időben és térben megszakadnak és önállóvá válnak. Az árutermelőnek lehetősége van árut eladni az egyik piacon, és vásárolni a másikon. Áruk eladása után nem azonnal, hanem bizonyos idő elteltével vásárolhat másik terméket, és az eladásból befolyt pénzt vagyon felhalmozására fordíthatja.

Mivel a pénz a forgalom eszközeként az adásvételi tranzakciókat, az áruk egyik gazdálkodó egységből a másikba való mozgását szolgálja, a pénz mozgása ebben a funkcióban alárendelt a forgalom szférában történő árumozgásnak. Ebben a tekintetben a pénz, mint csereeszköz működésének jellemző vonása az áruk és a pénz egyidejű ellentétes mozgása.

Ezt a funkciót csak valódi pénzzel lehet ellátni, amelynek mindig rendelkezésre kell állnia, vagy más szóval készpénzzel. A pénz különösen az áruk készpénzes vásárlására és eladására irányuló tranzakciókban látja el ezt a funkciót, amikor az árut készpénzért cserébe adják át a vevőnek. Ugyanakkor készpénzes fizetéskor, például a közüzemi szolgáltatásokért, a pénz fizetőeszközként működik, mivel időbeli eltérés van - a szolgáltatásokat az előző hónapban nyújtották, és a fizetés az aktuális hónapban történik.

A valódi pénz ugyan szükséges a csereeszköz funkciójának betöltéséhez, de ebben a funkcióban múló szerepet tölt be, folyamatosan kézről kézre mozog. Itt egy legyártott termékért pénzt kapni nem öncél, azt egy másik, az eladó által igényelt termékre kell kicserélni. Így ebben a funkcióban lehetővé válik a teljes értékű pénz helyettesítése az őket ábrázoló jelekkel. Ehhez az szükséges, hogy ezek a táblák nyilvános elismerésben részesüljenek.

Az árutermelés fejlődésének korai szakaszában a fémrúd, különösen az arany, a keringési közeg funkcióját töltötte be. Súly szerint fogadták el őket, ami kényelmetlenséget okozott a cserében. A forgalomban lévő érmék használatának kezdetével megkezdődött a csere a névértékük szerint. Az érmék törlése és romlása során értéktartalmukat elválasztották névértéküktől, ez szolgált kiindulópontul annak az ötletnek, hogy a teljes értékű pénzt értékszimbólumokkal - papírbankjegyekkel - helyettesítsék. A hibás pénz az állam által kibocsátott, kötelező átváltási árfolyammal ruházva fel nyilvános elismerést. Modern körülmények között az állam garantálja az alsóbbrendű pénz vásárlóerejének állandóságát, a gazdaság szükségleteinek megfelelően szabályozva a forgalomban lévő mennyiségét.

A pénzen keresztül az áruk a forgalom szférájába kerülnek, és a fogyasztási szférába távoznak. Maga a pénz folyamatosan a forgalom szférájában működik, egyik gazdasági egységből a másikba kerül, és folyamatosan az árucserét szolgálja. Ez a körülmény azonban nem garantálja az áruforgalom folyamatosságát a szaporodási folyamatban. Mint már említettük, a pénz csereügyletek során történő felhasználása lehetővé teszi az áruk vásárlásának és eladásának időben és térben történő elkülönítését. Az áruk értékesítésének késése nehézségeket okozhat a gyártónak a szaporításhoz és fogyasztáshoz szükséges egyéb áruk beszerzésében. Így az áruforgalmi folyamat egyes láncszemeinek megszakadása a többi láncszem megszakadását idézheti elő, és végső soron válságfolyamatok kialakulását idézheti elő.

Modern körülmények között a pénz, mint csereeszköz, elsősorban a GDP elemeinek végső mozgását - a kiskereskedelmi forgalom és a kiskereskedelmi szolgáltatások értékesítését - szolgálja. Ugyanakkor a globális trend ennek a funkciónak a csökkentése. A készpénz nélküli fizetések fejlődésével, ahol a pénz csak fizetőeszközként működik, a készpénz kiszorul a forgalomból.

A PÉNZ MINT FIZETÉSI KÖZÉP. A pénz célja a fizetőeszköz funkciójának betöltésekor az, hogy pénzügyi és egyéb kötelezettségek visszafizetésének eszközeként használják fel. Az ilyen kötelezettségek megjelenése a társadalmi újratermelés diszkrét jellegéből fakad, abból, hogy a javak termelése, cseréje és fogyasztása minden folyamata időben és térben elkülönül.

A pénz fizetőeszköz funkciója az áruforgalom folyamatából fakad. Történelmileg a megjelenése az áruk hitelre történő értékesítésének igénye volt. Az árutermelés fejlesztése megkövetelte a csereügyleteket, az elszámolásokat, amelyek elszámolása különböző okok miatt nem valósulhatott meg a vevőkhöz való áruátadással egyidejűleg. Ilyen okok a különböző áruk gyártási folyamatának időzítésében mutatkozó eltérések, az eladó és a vevő elhelyezkedésének különbsége, számos hasznos áru előállításának szezonális jellege stb. Ez azt eredményezi, hogy a vásárlás az áru előzetes értékesítése nélkül, és a vásárláshoz szükséges pénz nélkül történik, a gazdálkodó szervezet csak halasztott fizetés esetén tudja megvásárolni a szükséges árut. Az áruk hitelre történő eladásakor a valós használati érték átkerül a vevőre, de az áru fizetése időben elhalaszt - adósságkötelezettség (számla, csekk stb.) keletkezik, amelyben az áru értéke megtalálja ideális kifejezését. . A kölcsön visszafizetésekor az ideális érték valódi értékké változik.

Az árutermelés fejlődésének szakaszában a pénzt főként értékmérőként és forgalmi eszközként használták. Az árukapcsolatok fejlődésével azonban egyre fontosabbá vált fizetőeszközként való működésük. Hitel alapján keletkezett fizetőeszköz funkciója nem csak a hitelviszonyokat szolgálja - mint fizetőeszköz, hanem a pénz funkcióit a készpénz nélküli fizetések, a munkabér, nyugdíj, ösztöndíj, juttatások és jövedelmek folyósítása során. A lakosság; adók és illetékek fizetése stb. Ebben az esetben elsősorban a készpénz nélküli pénzt használják fizetési eszközként. A készpénz főként olyan esetekben látja el ezt a funkciót, amikor a felmerülő pénzbeli kötelezettséggel kapcsolatos jogviszony egyik alanya magánszemély.

A pénz, mint fizetőeszköz mozgásának sajátos formája van, amely különbözik a pénz, mint forgalmi eszköz mozgásának formájától. A pénz, mint fizetőeszköz, már nem közvetítő láncszem az áruk adásvételében, mozgásuk önálló jelleget nyer, térben és időben elkülönül az árumozgástól. Ennek a funkciónak tehát az a megkülönböztető jegye, hogy nincs egyidejű áru- és pénzmozgás, vagyis áruk eladásakor azok készpénz-egyenértékét a vevő később vagy az áru átvétele előtt átruházhatja az eladónak.

Ha a pénz csereeszköz funkciójában csak azokat a kapcsolatokat szolgálja, amelyek az eladó és a vevő között keletkeznek, akkor fizetőeszköz funkciójában ezeknek a kapcsolatoknak a kialakulása is csak a pénz felhasználásával lehetséges. A fejlett piacgazdaságban a legtöbb árutermelőt pontosan a pénz fizetőeszközként való működése köti össze, és a piacgazdaság további fejlődésével, mint már említettük, a pénznek, mint forgalmi eszköznek a felhasználási köre egyre nagyobb. leszűkül, fizetőeszközként való használata pedig bővül.

A pénz fizetőeszközként való működése során keletkező adósságkötelezettségek pedig elszámolásra is felhasználhatók, azaz önállóan, kézről kézre haladva foroghatnak. Ennek a funkciónak a betöltése tehát a pénz, mint fizetőeszköz fejlődéséhez, új pénzfajták, különösen a hitelpénz megjelenéséhez, valamint speciális intézményekhez vezetett, amelyek a pénzmozgást szolgálják fizetéskor.

Tekintettel arra, hogy a pénz, mint fizetőeszköz működésének jellemző vonása mozgásának az áruk mozgásától való elválasztása, ennek a funkciónak a fejlesztése elősegíti az árutermeléssel és egyéb gazdasági tevékenységekkel kapcsolatos kockázatok növelését. . Ha egyes gazdálkodó szervezetek elmulasztják adósságkötelezettségük időben történő visszafizetését, az nemcsak ügyleti partnereik, hanem más gazdálkodó szervezetek fizetésképtelenségéhez is vezethet. Ez azzal magyarázható, hogy a modern piacgazdaságban résztvevői nemcsak a cserekapcsolatokon keresztül állnak szoros kapcsolatban egymással, hanem a pénzügyi, bankrendszerek stb. működésének keretein belül is. A kockázatok növekedését segíti elő, hogy jelenleg a pénz, mint fizetőeszköz, nemcsak az árumozgást, hanem a tőke mozgását is szolgálja, beleértve az értékpapírokban megtestesülő tőkemozgást is. Ez növeli a pénzmozgás és az áruforgalom elkülönülését, ami az alsóbbrendű pénz vásárlóereje stabilitásának alapja. A lehetséges kockázatok csökkentése érdekében fontos a fizetési rendszerek fejlesztése, amelynek célja a pénz mozgása és az áruk mozgása közötti időbeli eltérés csökkentése, a fizetések időben történő teljesítése, valamint a forgalomban lévő pénzmennyiség állami szabályozása. a közgazdasági igényeknek megfelelően.

A PÉNZ MINT ÖSSZEFOGLALÁSI ESZKÖZ. A felhalmozás eszközeként működő pénz önállóan létezik a forgalom szféráján kívül. Céljuk ebben a funkcióban, hogy az eladott áruk és szolgáltatások értékét a leglikvidebb formában tárolják a jövőbeni vásárlásokhoz. A pénz felhalmozási eszközként való működésének lehetősége abból adódik, hogy a reprodukciós folyamat során a társadalmi termék nemcsak termelő és áru, hanem pénzbeli formát is ölt, amelyben az anyagi értékek valódi felhalmozódása. kifejezve. A monetáris felhalmozás szükségességét különböző objektív és szubjektív tényezők határozzák meg: a szaporodás bővítésének szükségessége, a piaci kockázatok biztosítása, drága áruk vásárlása stb.

Felhalmozási eszközként a pénz a társadalmi vagyon sajátos formájaként működik, vagyis a társadalom olyan gazdasági jószágként ismeri el, amely lehetővé teszi, hogy a jövőben bármikor bármilyen árucikké alakítható. Így az anyagi értékek felhalmozásával ellentétben a pénzbeli felhalmozás során az érték univerzális formájában megmarad, és minden előzetes felkészülés nélkül folyamatosan készen áll a forgalomba hozatalra, a csereügyletek kiszolgálására.

A felhalmozási eszköz funkciója, akárcsak a fizetőeszköz funkciója, az áruforgalom folyamatából keletkezett. A csereeszköz funkciójának ellátása során a pénz leállíthatja mozgását: ha az árutermelő az áruk eladása után a bevételt nem cseréli más termékre, akkor az kilép a forgalom köréből, és úgy kezd el működni. a felhalmozás eszköze. Ennek a funkciónak a pénzzel való ellátása pedig szükséges feltétele a későbbi hitelalapú újraelosztás céljára történő forrásfelhalmozásnak, amelynek során a pénz fizetőeszközként funkcionál.

A pénz minden típusa felhalmozási eszközként működhet, azonban vannak jellemzői ennek a funkciónak a teljes értékű és alacsonyabb szintű pénzzel való ellátásának. A teljes értékű pénz (a nemesfémek érmék, rudak, rögök stb. formájában) felhalmozódása kincsek képzése formájában történik, mivel ezek, saját belső értékükkel, értékesek voltak mind a forgalom szférája mint pénz, ezen kívül pedig mint termék.

Az értéktároló funkció fontos szerepe a fémes monetáris rendszerekben az volt, hogy a pénzforgalom spontán szabályozója volt. A termelés visszaesésének és a kereskedelmi forgalom visszaesésének időszakában csökkent a pénz, mint a forgalom és a fizetési eszköz igénye. Az így keletkező aranyfelesleg kikerült a forgalom szférájából és kincs lett, az ilyen rendszerekben forgó, az áruforgalom szükségletét meghaladóan kibocsátott hitelpénzeket (bankjegyeket) aranyra cserélték, amit aztán felhalmoztak. A termelés és a kereskedelmi forgalom növekedésével a felhalmozott arany, a pótlólagos forrásigény növekedésével, a felhalmozási szférából visszatért a forgalom szférába. Így mindig olyan mennyiségű teljes értékű pénz volt forgalomban, amely az áruforgalom kiszolgálásához szükséges volt.

A nemzeti monetáris rendszerek fejlődésével és a központi bankok megjelenésével ez utóbbiak kénytelenek voltak tartalék formájában aranytartalékot felhalmozni, amelyet a pénzkibocsátás, az általuk kibocsátott bankjegyek aranyra cseréje és a pénzforgalmi kifizetések biztosítására használtak fel. nemzetközi kötelezettségek. A modern körülmények között, amikor az arany megszűnt univerzális egyenértékű szerepét betölteni, a központi bankok továbbra is tartalékaik részeként halmozzák fel, mint saját értékkel bíró pénzügyi eszközt, amelyet a nemzeti monetáris egység stabilitásának biztosítására használnak, szabályozzák az aranyat. fizetési mérleg és egyéb célokra.

A hibás pénz nem működhet kincsként, mivel hiányzik belőle a belső érték. Értéktárként funkcionálnak, az értéket a legfolyékonyabb formájában tárolják. A beválthatatlan hitelpénzen keresztül valósul meg az újratermelés során átmenetileg felszabaduló érték felhalmozódása és tőkévé alakítása. Ugyanakkor a társadalmi gazdagság képviselőjeként csak annyiban lépnek fel, ameddig a bennük ideális megnyilvánulást kapott érték valós használati értékekben ölthet testet. Ezért az alsóbbrendű pénz csak akkor tudja a legteljesebben betölteni a felhalmozási eszköz funkcióját, ha vásárlóereje állandó. A hibás pénz leértékelődése az infláció folyamatában csökkenti felhalmozási eszközként való vonzerejét, minél több, annál magasabb az infláció. A hiperinfláció végleg aláássa a monetáris felhalmozás alapjait, megindul a menekülés a pénz elől, és a gazdálkodó szervezetek ahelyett, hogy pénzt halmoznának fel, inkább anyagi értékeket halmoznak fel.

Kezdetben az emberek pénzt takarítottak meg, a megtermelt gazdasági javak feleslegét fordították rá, így a pénz abban a szakaszban csak a társadalmi gazdagság kifejeződéseként működött. Az árugazdaság fejlődésével a pénzfelhalmozás az újratermelés és a tőkeáramlás folyamatos működésének szükséges feltételévé vált. A pénzfelhalmozás mindenekelőtt a kiterjesztett újratermelés megvalósításához szükséges, mivel további állótőke-befektetésekre van szükség. Szükséges a forgótőke mozgása során is, amikor átmeneti hézagok keletkeznek az iparcikkek értékesítése és az előállításukhoz szükséges alapanyagok beszerzése között stb. A vállalkozásoknál a készpénztartalék képzése biztosítja az egyes gazdálkodó szervezetek termelési ciklusában fellépő zavarok elsimítását, az országos szintű tartalékok pedig az államgazdasági egyensúlytalanságok kiegyenlítését.

A lakosság a jövőben is vásárlásra halmoz fel pénzt, megtakarítva bankbetét, értékpapír-befektetés, nemesfém felhalmozás stb. A lakosság megtakarításai a gazdasági növekedést biztosító befektetési folyamatok egyik fő forrása, ezért kiemelten fontos az állami hitelrendszer hatékonyságának növelése az egyéni megtakarítások felhalmozásában, majd azok hitelekké történő újraelosztásában a reálszektorban. gazdaság.

A monetáris felhalmozásnak objektív határai vannak. A teljes értékű pénz forgalomba hozatalakor ezeket a határokat mennyiségileg a természetben fellelhető monetáris fémkészletek és előállítási méretek határozták meg. Az alsóbbrendű pénz működésének körülményei között a felhalmozásnak tükröznie kell a valódi anyagi javak felhalmozódását, vagyis meg kell tartani az egyensúlyt a reprodukció monetáris és természeti-anyagi szerkezete között. Ellenkező esetben megteremtődik a pénz inflációs értékcsökkenésének lehetősége.

A VILÁGPÉNZ FUNKCIÓI A pénz lényegének megnyilvánulása a nemzetközi gazdasági forgalom szférájában, amikor az áru- és pénzügyi tranzakciók szerződő felei különböző államok rezidensei. Ennek a funkciónak a kialakulása összefügg a külgazdasági kapcsolatok fejlődésével, a világpiac kialakulásával és az országok közötti tőkemozgással. Valójában azoknak a funkcióknak a származéka, amelyeket a pénz az országok belső gazdasági vérkeringésében lát el.

Világpénzként funkcionálva a pénz a következőképpen valósítja meg célját:

univerzális vásárlási eszköz Ї, ha az áruk vásárlása és a szolgáltatásokért külföldön történő fizetés készpénzben történik;

Hasonló dokumentumok

Szervezeti alapelvek a fiduciárius, betéti csekk- és értékpapír-kibocsátás modern körülményei között. A Központi Bank monopóliumi joga készpénzbankjegyek felhasználásra történő kibocsátására. A kereskedelmi bankok és a monetáris forgalom szorzója.

tanfolyami munka, hozzáadva 2011.03.01


A pénzkibocsátás alapjai és az Orosz Föderáció Központi Bankjának kibocsátási politikája. A banki multiplikátor lényege és mechanizmusa. Az értékpapír-kibocsátás állami nyilvántartásba vétele. Készpénz kibocsátása. Hitelkibocsátás és értékpapír-kibocsátás.

tanfolyami munka, hozzáadva 2011.09.16


A pénzforgalom lényege, alanyai. Pénzteremtés az ukrajnai kereskedelmi bankok által a monetáris szorzón keresztül. A pénzforgalom törvénye. A vásárlási vagy fizetési eszközök számának meghatározása. A pénzforgalom sebességének kiszámítása.

teszt, hozzáadva: 2014.11.16


A jegybankok keletkezésének és szerepének története. Az Oroszországi Bank jogalapja és szervezeti elvei. A készpénz kiadása és a pénzforgalom megszervezése. Fizetési és elszámolási rendszer szervezése. Bankszabályozás és valutaszabályozás.

előadások tanfolyama, hozzáadva 2013.03.25


A készpénz nélküli pénzforgalom működésének elméleti vonatkozásai. A készpénz nélküli fizetések megszervezésének elvei. A plasztikkártyás fizetés lényege, fizetési rendszer. Szervezeti problémák és a készpénz nélküli forgalom alakulásának kilátásai.

tanfolyami munka, hozzáadva 2010.12.01


A pénz fémes, nominalista és kvantitatív elmélete, fejlődésük modern körülmények között. A pénz lényege, formái és funkciói. A pénzforgalom megszervezésének elvei. Az Oroszországi Központi Bank által alkalmazott monetáris politika céljai és modelljei.

tanfolyami munka, hozzáadva 2016.09.03


A hitelező és hitelfelvevő közötti hitelviszony alapelvei, a hitel funkciói és formái. A hitelpénz evolúciója és jellemzői: számla, bankjegy, csekk, elektronikus pénz, hitelkártyák. A modern oroszországi bankrendszer fejlődési jellemzőinek elemzése.

tanfolyami munka, hozzáadva 2009.12.14


A hitelpénz fajtái. A hitelpénz szerepe a gazdaságban. Az Orosz Föderáció hitelrendszere. Oroszország modern hitelrendszerének felépítése. A hitelpénz származtatott formái. Modern elektronikus fizetés.

absztrakt, hozzáadva: 2005.04.30


A készpénz nélküli fizetés formái és eljárásai, jogi természetüket magyarázó alapelméletek. A készpénz nélküli pénz tulajdonosi elve Novoselova elmélete szerint. A biztosíték hagyományos fogalma. A készpénz nélküli pénz illuzórikus jellege és a hitelekkel kapcsolatos problémák.

absztrakt, hozzáadva: 2010.01.20


A bankok és a hitelkapcsolatok szerepe a gazdaságban. A jegybank funkciói: készpénzkibocsátás, bankok tevékenységének szabályozása, monetáris politika. Központi bankok a modern világban: az Orosz Föderáció, Anglia, Németország és Japán.

A készpénz nélküli fizetések banki elszámolások, amelyek az elszámolási bizonylatok alapján szabványosított formában, valamint kölcsönös viszontkövetelések beszámításával utalnak át pénzt az ügyfélszámlákra. A készpénz nélküli fizetések egy meghatározott rendszer szerint vannak megszervezve, amely fizetési elvek, fizetési formák és módok összességét, valamint a kapcsolódó bizonylati áramlást jelenti.

Nem készpénzes pénzforgalom- ez az érték mozgása készpénz részvétele nélkül a hitelintézetek számláira történő pénzeszközök átutalásával, valamint kölcsönös követelésekkel szemben.

A készpénz nélküli pénzforgalom az orosz gazdaság összes fizetésének mintegy 80%-át teszi ki.A nem készpénzes pénzforgalomban a pénz fizetőeszközként funkcionál. Ezt az határozza meg, hogy a számlákra történő átutalások időben elkülönülnek az általuk közvetített anyagi javak mozgásától, a pénzbeli kötelezettségek visszafizetése azok keletkezését követően történik.

A nem készpénzes fizetések formáit az Orosz Föderáció jogalkotási aktusaival összhangban az Oroszországi Bank által megállapított szabályok határozzák meg. A nem készpénzes fizetés formája a hitelintézeteken keresztül történő pénzátutalások jogi normák vagy banki gyakorlat által előírt módjaira vonatkozik. Ide tartoznak: Fizetési megbízásos elszámolások · Csekkkel történő elszámolások · Beszedési kiegyenlítések · Akkreditív elszámolások A fizetési megbízás egy olyan dokumentum, amely egy szervezettől a szolgáltató bank felé adott megbízást jelöli, hogy bizonyos összeget utaljon át a számlájáról. A megbízások a kiállítás napját nem számítva 10 napig érvényesek A csekk olyan értékpapír, amely a kiadótól a bankhoz intézett feltétel nélküli megbízást tartalmaz a benne meghatározott összeg csekkbirtokosnak történő kifizetésére. A beszedés egy megbízás a banknak, hogy szedje be a pénzt a fizetőtől. A beszedési fizetést széles körben alkalmazzák, ha a fizetés nem azonnal az áru kiszállítása és a szállítási okmányok kiállítása után történik. A beszedési megbízásokat általában a pénzeszközök kényszerbeszedésére használják. Az akkreditív egy feltételes pénzbeli kötelezettség, amelyet a kibocsátó bank a fizető fél nevében fogad el, hogy a pénzeszközök címzettje javára kifizetéseket teljesítsen, ha az utóbbi bemutatja a megfelelő dokumentumokat. az akkreditív feltételeivel, vagy felhatalmazza a végrehajtó bankot ilyen kifizetések teljesítésére.

Pénzrendszer: tartalom és elemek. A monetáris rendszer az ország pénzforgalmának megszervezésének történelmileg kialakult formája, amelyet a nemzeti jogszabályok rögzítenek. A monetáris rendszereknek két típusa van: a fémforgalom és a bankjegyforgalom rendszere, amikor az aranyat és az ezüstöt a hitel és a nem váltható papírpénz kényszeríti ki a forgalomból. A fémes pénzforgalmi rendszereket viszont bimetál és monometál rendszerekre osztják. A modern monetáris rendszer a következő fő elemeket tartalmazza: 1. monetáris egység (elszámolási egység); 2. Hivatalos ártábla;3. A bankjegyek fajtái;4. kibocsátási rendszer; 5. Állami vagy hitelberendezés a pénzforgalom szabályozására. A monetáris rendszer szerves része a nemzeti valutarendszer, bár viszonylag független Pénzegységnek nevezzük a törvény által megállapított bankjegyet, amely valamennyi áru árának mérésére és kifejezésére szolgál. A pénzegység kisebb többszörösére oszlik. A legtöbb országban 1:10 tizedes osztási rendszer működik. Az árskála az érték pénzegységben történő kifejezésének eszköze, a pénz technikai funkciója. A hivatalos árskála a hitelpénz aranyra cserélésének megszűnésével veszítette el közgazdasági értelmét. A törvényes fizetőeszköznek minősülő pénzfajták elsősorban a bankjegyek, valamint a papírpénz (kincstárjegy) és az aprópénz.

1.32 Monetáris kibocsátás és formái. A pénzforgalom törvényei.

Kibocsátás– a pénz forgalomba hozatala, ami a forgalomban lévő pénzmennyiség általános növekedéséhez vezet (a pénzkínálat a számlákon, betéteken, igazolásokon, kötvényeken lévő készpénz és nem készpénz összessége).

A piacgazdaságban a kibocsátás két típusra oszlik: készpénzkibocsátás (a jegybank által); készpénz nélküli pénz kibocsátása (kereskedelmi bankok végzik) - ez az elsődleges

A kibocsátás fő formái: 1) hitelpénz – bankjegyek – kibocsátása; 2) betéti csekk-kibocsátás; 3) értékpapír-kibocsátás.

A pénzforgalom törvénye határozza meg azt a pénzmennyiséget, amely a csereeszköz és a fizetőeszköz funkcióinak ellátásához szükséges.

A pénz, mint forgalmi eszköz funkcióinak ellátásához szükséges pénzmennyiség három tényezőtől függ: a piacon eladott áruk és szolgáltatások mennyiségétől (közvetlen kapcsolat); az áruk árszintje és a tarifák (közvetlen kapcsolat); pénzforgalom sebessége (inverz összefüggés). Fischer ezt a képletet csereegyenletként írta fel:

M * v = Q * P,M - pénztömeg, v - keringési sebesség, Q - áruk mennyisége, P - ár.

A képlet azt mutatja, hogy az áruk mennyisége közvetlenül összefügg az árszinttel.

Ha nagy a pénzkínálat, akkor az árak magasak, és ezáltal az infláció.

1.33. Az Orosz Föderáció pénzforgalma: szerkezet, résztvevők, készpénzes elszámolások és fizetések végrehajtása.

A pénzforgalom a pénz mozgásban lévő lényegének megnyilvánulása. Ez a fogalom az elosztás és a csere folyamatait fedi le. Mennyiségét és szerkezetét a termelés és a fogyasztás szakaszai befolyásolják.

Az ország pénzforgalma alatt minden készpénzes és nem készpénzes formájú fizetés összességét értjük, amelyben a pénz meghatározott ideig csereeszköz, fizetőeszköz és tároló funkciót tölt be. A pénzforgalom áru- és nem áruforgalmat, valamint újraelosztási műveleteket közvetít. A pénzforgalom a GDP és a jövedelem keletkezésének, elosztásának és újraelosztásának folyamatait tükrözi. A racionálisan szervezett pénzáramlás e mutatók növekedési ütemének felel meg. Ha a pénzforgalom növekedési üteme meghaladja a GDP és a jövedelem növekedési ütemét, az inflációs folyamatokat és a települések lassulását jelzi.

A készpénzforgalom összetett belső szerkezettel rendelkezik, amelyet a résztvevők sokfélesége és az áruértékesítést, a nem áru jellegű fizetéseket szolgáló pénzáramlások sokfélesége, valamint a készpénz-megtakarítások képzési és felhasználási folyamatai határoznak meg. Az e szerkezetet alkotó elemek osztályozásának több jellemzője is azonosítható: 1. A pénz működési formája szerint - készpénzes és nem készpénzes pénzforgalom. Ez a monetáris szerkezet elemeinek osztályozásának leggyakoribb jele. 2. Gazdálkodó szervezetek esetében - a gazdálkodó szervezetek közötti, a gazdálkodó szervezetek és a lakosság közötti, a gazdálkodó szervezetek, a lakosság és a pénzügyi hatóságok közötti forgalom. 3. A hitel- és pénzügyi rendszer alanyai szerint - kereskedelmi bankok között, központi és kereskedelmi bankok között, kereskedelmi bankok és ügyfeleik között.

1.34. A készpénzforgalom és annak szervezése.

A készpénzforgalom a nemzetgazdaságon belüli pénzforgalom szerves része. Ez a gazdaságban folyamatos készpénzforgalomként valósul meg. A készpénzforgalom a pénz készpénzben történő mozgása áruk értékesítése, szolgáltatásnyújtás és különféle fizetések során.

A készpénzes fizetéshez a kibocsátásukban monopóliummal rendelkező jegybank által kibocsátott bankjegyeket használják. Az NDO a pénzforgalom kisebb részét teszi ki, de fontos funkcionális jelentősége van. Csak készpénzt kell törvényes fizetőeszközként elfogadni névértéken minden típusú fizetéshez az állam egész területén, a nap bármely szakában és korlátlan mennyiségben.

A jegybank feladata a készpénzforgalom megszervezésében annak stabilitásának, rugalmasságának és hatékonyságának biztosítása. Ezért a készpénzforgalom a jegybank és a statisztikai hatóságok gondos előrejelzési tervezésének tárgya.

A pénzforgalom megszervezése nagymértékben függ a vállalkozások pénzfelhasználásának feltételeitől és eljárási rendjétől, amelyet külön szabályozás szabályoz. Oroszországban a készpénzforgalmat az Oroszországi Bank által jóváhagyott „Az Orosz Föderáció területén történő készpénzforgalom megszervezésének szabályairól szóló szabályzat” szabályozza. A szabályozás szerint minden vállalkozás – szervezeti és jogi formájától függetlenül – szerződéses feltételekkel, megfelelő számlákon tárolja a rendelkezésre álló pénzeszközöket a bankintézetekben.

A vállalkozások pénztáraiba beérkezett készpénzt a bankintézetekhez kell szállítani, hogy utólag jóváírják e vállalkozások számláin.

A vállalkozások pénztárában napi rendszerességgel vezetett készpénz limiteket az azokat kiszolgáló bankok állapítják meg a vállalkozások vezetőivel egyetértésben. Ugyanakkor figyelembe veszik a vállalkozás tevékenységének sajátosságait. A bank által előírt készpénzkeret másnap reggeltől biztosíthatja a vállalkozás normál működését, a limit az átlagos napi készpénzbevétel keretein belül határozható meg stb. A bankok készpénzt adnak ki a vállalkozásoknak, általában a hitelintézetek pénztárában lévő folyó pénztárbizonylatok terhére.

Hasonló módon szabályozzák a készpénzt a készpénzelszámolási központok (CCS) által kiszolgált hitelintézetekben.

1.35. A hitel szerepe a modern gazdaságban. A hitel formái és típusai.

A hitel olyan gazdasági kapcsolatrendszer, amely az értéktárgyak bármely formában (áru, pénzbeli, immateriális) ideiglenes használatba való átruházásával kapcsolatos gazdasági kapcsolatok rendszere, törlesztési, sürgősségi, fizetési feltételek mellett. ár, - hitelkamat és konkrét feltételek - futamidőre, törlesztéssel A kölcsön eladója a hitelező, a kölcsönadó A kölcsön vevője az adós, adós, hitelfelvevő, hitelfelvevő.

A piacon két fő hitelforma létezik: kereskedelmi hitel és bankhitel. Eltérnek egymástól a résztvevők összetételében, a hitelek tárgyában, dinamikájában, kamatlábában és működési körében.1. Kereskedelmi hitel - egyes működő vállalkozók által másoknak nyújtott áru halasztott fizetéssel történő értékesítése formájában. Váltóval formálják. Tárgya az árutőke. A cél az áruk értékesítésének és az abban foglalt nyereség felgyorsítása.2. A bankhitelt bankok, speciális pénzintézetek, működő vállalkozók bocsátják ki készpénzhitel formájában. Ez a fő hiteltípus a modern körülmények között. A bankhitel tárgya a pénztőke.3. A fogyasztói hitelt kereskedelmi hitel (áruértékesítés halasztott fizetéssel) és bankhitel (fogyasztási célú kölcsön) formájában nyújtják a fogyasztóknak.4. A jelzáloghitel ingatlan (telek, ipari és lakóépületek) fedezete mellett nyújtott hosszú lejáratú hitel.5. Az állami hitel olyan hitelviszonyok összessége, amelyekben a hitelfelvevő vagy hitelező az állam és a helyi hatóságok állampolgárokkal és jogi személyekkel szemben. Ennek a hitelnek a hagyományos formája az állami hitelek kibocsátása. 6. Nemzetközi hitel - a kölcsöntőke mozgása a nemzetközi gazdasági kapcsolatok területén, amely a deviza- és áruforrások biztosításához kapcsolódik a visszafizetés, a sürgősségi és a fizetési feltételek mellett. Bankok, vállalkozások, államok, nemzetközi és regionális szervezetek hitelezőként és hitelfelvevőként járnak el.7. Mezőgazdasági hitelt a bankok hosszú távra nyújtanak a mezőgazdasági termelésbe irányuló nagyberuházások fedezésére, általában ingatlannal fedezve.8. Az uzsorahitel anakronizmusként továbbra is fennáll számos fejlődő országban, ahol a hitelrendszer gyengén fejlett. Az ilyen hiteleket jellemzően magánszemélyek, pénzváltók és egyes bankok adják ki. . Hiteltípusok feltételek szerint: Az a vélemény, hogy az Orosz Föderációban csak: rövid lejáratú kölcsönök legfeljebb 1 éves futamidejű; hosszú lejáratú kölcsönök 1 évnél hosszabb futamidejű. . Az 1-3 (5) éves futamidejű középlejáratú hitelek allokációja nem praktikus, mivel a mai feltételek mellett a hosszú lejáratú banki hitelek 6 hónapnál hosszabb futamidejű hitelek. Ennek oka a kereskedelmi bankok forrásbázisának sajátossága, amelynek struktúrájában a fő részesedést (70%) az ügyfelek elszámolási (folyó)számláin lévő pénzeszközök, azaz látra szóló betétek teszik ki. . Hiteltípusok a hitelezők száma szerint: 1. Egy hitelező.2. Konzorciumi hitelek - banki konzorciumok létrehozása révén a hitelforrások felhalmozása, a hitelezés kockázatának csökkentése más hitelezők bevonásával vagy a Központi Bank által megállapított szabványok betartásával, különösen a nagy hitelkockázatok maximális méretének mutatójával. N7), a bank által a résztvevőknek (részvényeseknek) nyújtott hitelek, garanciák maximális nagysága (N9 és N10). 3. Szindikált kölcsön - a jelen ügyletben részt vevő legalább két hitelező (hitelezők szindikátusa) által a kölcsönfelvevőnek nyújtott kölcsön bizonyos részvényekben, főszabály szerint egyetlen kölcsönszerződés alapján. Hiteltípusok devizanemenként, in amelyhez a kölcsönt nyújtották: egyvaluta - rubel és deviza; több valuta - több pénznemben .A kölcsön típusai a hitelfelvevő típusa szerint: bankközi (más bankoknak és nem banki pénzügyi intézményeknek); fogyasztói (lakosságnak) - a magánszemélyek célzott hitelezési formája. A fedezett hitel típusai: biztosítékkal (biztosítékkal és garanciával); fedezetlen (üres ).Hitelek fajtái rendeltetés szerint (felhasználási területek): a vállalkozás tőkéjének növelése (befektetés); a vállalkozás forgótőkéjének feltöltése; fogyasztói célokra. Hiteltípusok formája és nyújtásának módja szerint: vállalkozások közötti kölcsön (kereskedelmi, értékpapír vásárlás), amikor a bank hitelfelvevőként jár el.

1.36. A monetáris szabályozás rendszere és elemei.

A monetáris politika céljaival és célkitűzéseivel összhangban a jegybank monetáris szabályozást hajt végre. A monetáris szabályozás a jegybank sajátos intézkedéseinek összessége, amelyek célja a forgalomban lévő pénzmennyiség, a hitelek volumene, a kamatszint, valamint a pénzforgalom és a hiteltőkepiac egyéb mutatóinak megváltoztatása. A monetáris szabályozást a jegybank végzi az adott pillanatban választott monetáris politika koncepciójának megfelelően.

A monetáris szabályozás céljai között szerepel a nemzeti valuta stabilitásának fenntartása és az infláció visszaszorítása; a monetáris rendszer stabilitásának biztosítása; a jegybank tevékenységének összehangolása más kormányzati szervek tevékenységével, valamint segítségnyújtás az állam előtt álló társadalmi és gazdasági problémák megoldásában.

A jegybank a monetáris szabályozás során a prioritásként meghatározott feladatoknak megfelelően korlátozó vagy expanziós politikát is végrehajthat. A korlátozó monetáris politika (restrikciós vagy „kedves pénz” politika) célja a monetáris kibocsátás korlátozása, a feltételek szigorítása, a kereskedelmi bankok hitelezési műveleteinek volumenének korlátozása, valamint a kamatemelés. Az expanzív monetáris politika („olcsó pénz” politika) a hitelezési kör kiterjesztését, a forgalomban lévő pénzmennyiség növekedése feletti kontroll gyengítését, a kamatlábak csökkentését jelenti.

Az expanzív monetáris politika célja az üzleti tevékenység és a gazdasági növekedés ösztönzése, valamint a munkanélküliség csökkentése. A monetáris szabályozás következő eleme az 1. alanyok, amelyek tágabb értelemben a pénzeszközök valamennyi tulajdonosát magukban foglalják, szűken értelmezve alanyok a monetáris szabályozást végző személyek, azaz a jegybank, a törvényhozó szervek, a minisztériumok és a minisztériumok. 2. A monetáris szabályozás tárgyai a pénzforgalom specifikus mutatói, amelyek a monetáris szabályozás hatására változnak. Ilyen mutatók közé tartozik a pénzkínálat, annak aggregátumai; a lakosság készpénzjövedelmének mennyisége és szerkezete; a kereskedelmi bankokon áthaladó készpénzforgalom mennyisége és szerkezete; a pénzforgalom sebessége; banki szorzómutató; a jegybanki kormánynak nyújtott hitelek volumene; hitelintézeteknek nyújtott hitelek volumene; magánszemélyeknek és jogi személyeknek kiadott hitelek volumene. A monetáris szabályozási rendszer következő eleme a 3. jegybank által a szabályozási folyamatban alkalmazott módszerek és eszközök. A monetáris szabályozás módszerei alatt a monetáris politika közbenső célok befolyásolásának módjait értjük. A) A közvetlen (adminisztratív) ellenőrzés módszere a bankok tevékenysége feletti adminisztratív ellenőrzésből áll, és a bankok hitelnyújtási, értékpapír-befektetési és kamatkorlátozási képességének szabályozására irányul. b) A piaci (indirekt) módszer piaci mechanizmusok segítségével befolyásolja a szabályozás tárgyait (pénzkínálat, kamatok, árfolyamok). A monetáris szabályozási rendszer utolsó eleme 4. a szabályozási mechanizmus - a monetáris szabályozási eszközök alkalmazásának feltételei és eljárása, a jegybank tevékenységének megszervezése ennek érdekében.

1.37 Modern kreditrendszer: szerkezet és résztvevők.

Amikor a kreditrendszerről beszélünk, általában két oldalt értünk alatta:

A hitelviszonyok összessége, a hitelezés formái és módjai;

Bankok és egyéb pénzintézetek halmaza, amelyek felhalmozzák a rendelkezésre álló forrásokat és kölcsönadják azokat.

Az Orosz Föderáció kreditrendszerének felépítése:

I. Központi Bank (CB);

II. Bankrendszer:

· Kereskedelmi bankok;

· takarékpénztárak;

· jelzálogbankok;

III. Speciális nem banki pénzügyi intézmények:

· Biztosító társaságok;

· befektetési alapok;

· nyugdíjalapok;

· pénzügyi és építőipari cégek;

· mások.

A bank olyan hitelintézet, amely kizárólagos joggal rendelkezik az alábbi banki műveletek összesített végrehajtására:

1) magánszemélyek és jogi személyek pénzeszközeinek bevonása betétekbe;

2) ezeket a pénzeszközöket saját nevében és költségén helyezze el a visszafizetés, fizetés, sürgősségi feltételek szerint;

3) magánszemélyek és jogi személyek bankszámláinak megnyitása és vezetése.

A nem banki hitelintézet olyan hitelintézet, amely a törvényben meghatározott banki műveletek végzésére jogosult. Az Oroszországi Banknak meg kell határoznia a banki műveletek elfogadható kombinációit számukra. A gyakorlatban háromféle nem banki hitelszervezet alakult ki: elszámolás, betét-hitel és beszedés.

1.38. A jegybank, mint a monetáris szabályozás alanya.

Az Orosz Föderáció Központi Bankja (Oroszországi Bank) - jogi személy, a fő elsőrendű bank, az Orosz Föderáció fő kibocsátó, monetáris intézménye, amely Oroszország kormánnyal együttműködve egységes állami monetáris politikát alakít ki és hajt végre, és különös hatáskörökkel ruház fel, különösen, bankjegykibocsátási jog és a bankok tevékenységének szabályozása . A Bank of Russia, amely az ország teljes hitelrendszerének fő koordináló és szabályozó testületeként működik, gazdasági irányító szervként működik. A Bank of Russia ellenőrzi a hitelintézetek tevékenységét, kiadja és visszavonja engedélyeiket banki műveletek végzésére, a hitelintézetek pedig más jogi személyekkel és magánszemélyekkel működnek együtt.

Fő célok A Bank of Russia tevékenységei a következők: 1. a rubel stabilitásának védelme és biztosítása, beleértve vásárlóerejét és árfolyamát a külföldi valutákkal szemben; 2. az Orosz Föderáció bankrendszerének fejlesztése és megerősítése; 3. a nemzeti fizetési rendszer stabilitásának és fejlődésének biztosítása; 4. az Orosz Föderáció pénzügyi piacának fejlesztése; 5. az Orosz Föderáció pénzügyi piaca stabilitásának biztosítása.

A Központi Bank feladatai: 1. Nemzeti valuta kibocsátása; 2. Az ország pénzkínálatának ellenőrzése; 3. Ügyfélpénzek tárolása; 4. Hitelek kiadása; 5. az állam pénzügyi tanácsadója; Kereskedelmi bankok és egyéb szervezetek tevékenységének ellenőrzése; 7. A Központi Bank a bankok bankja

A pénz formáinak és fajtáinak alakulása. Teli és hibás pénz.

A pénz a gazdasági kapcsolatok eszköze a társadalomban, amely: értékmérő; csereeszköz; kényelmes megtakarítási forma; fizetőeszköz és a világpénz formájában való cselekvés.

A pénz, mint gazdasági kategória lényege három tulajdonságának egységében fejeződik ki: az egyetemes közvetlen cserélhetőség, a csereérték független formája és a munka külső anyagi mértéke.

A pénz fajtáinak és formáinak osztályozása

Pénzfajták: áru, teljes értékű, inferior, kvázi pénz (A Nemzetközi Valutaalap módszertana szerint kereskedelmi bankokban lekötött és takarékbetéten tartott pénzeszközök. Modern viszonyok között a kvázi pénz a fő összetevő a pénzmennyiség legdinamikusabban növekvő része)

A pénz formái: szarvasmarha, szőrme, kagyló, állat, rabszolga stb.; arany- és ezüstrudak, arany- és ezüstérmék; kincstárjegyek, bankjegyek, milliárdos érme

A teljes értékű (valódi) pénz olyan pénzfajta, amelynek névértéke megfelel a benne lévő nemesfém valós értékének. A pénz minden funkcióját ellátják, és egyetemes megfelelői

Az első teljes értékű pénzt rudak formájában bocsátották ki, majd megjelentek az érmék. Az árutermelés bővülésével és a csereügyletek növekedésével a teljes értékű pénz nem volt képes kielégíteni a gazdaság növekvő forgalmi eszközigényét. Ezért szükség volt egy új pénzforma bevezetésére - a bankjegyek, amelyek a teljes értékű pénz képviselői voltak. A bankjegy nyugta volt, amely azt a követelményt tartalmazza, hogy a kibocsátó bank a rajta feltüntetett számú érmét bocsássa ki a bemutatóra.

A hibás (aranyra nem váltható) pénznek minősülnek azok a bankjegyek, amelyek a forgalomban lévő teljes értékű pénzt helyettesítik, és hiteljelként működnek. A hibás pénz elveszti áru jellegét, és nincs saját belső értéke. A papírpénz a fémforgalom eredményeként jelent meg az ezüst- vagy aranyérmék helyettesítőjeként. A tiszta fémforgalom túl drága volt az államnak és lehetetlenné vált, mivel a nemesfémek kitermelése mindig elmarad a gazdaság keringési eszközigényének növekedésétől. Ezért a fémpénz papíralapú bankjegyekkel való helyettesítése segít megtakarítani a forgalmi költségeket.

A modern papírpénzt három jellemző jellemzi: beválthatatlanság, kényszerárfolyam jelenléte és kamatmentesség.