Mi ez a fizető elfogadása nélkül? Elfogadott számla: mit jelent? A pénzügyi szolgáltatások előnyei

A bankár elfogadása a hitelfelvevő által a banknak tett írásbeli ígéret, hogy a kölcsönzött pénzeszközöket visszaadja a banknak. A hitelező bank pénzeszközöket kölcsönöz, és viszont feltétel nélküli kötelezettséget vállal arra, hogy a kölcsönt visszaadja a tulajdonosnak, innen ered a banki elfogadás elnevezés. Az átvétel szabadon alkudható, másodlagos piacon értékesíthető. Az elfogadást megvásárló befektető a kölcsönt az esedékesség napján visszafizetheti. Ha a hitelfelvevő csődbe megy, a befektetőnek jogalapja van követelést benyújtani a hitelt elfogadó bankkal szemben. A bankárok elfogadását váltónak, bankjegynek, kereskedelmi váltónak, kereskedelmi váltónak vagy váltónak is nevezik.
Lényegében a bankárok elfogadása a kereskedelmi tranzakciók lebonyolításának segédeszköze. A bankári elfogadások kereskedelmi tranzakciók finanszírozására történő felhasználását elfogadó finanszírozásnak nevezik. Az átvétellel jóváírt tranzakciók közé tartozik az áruimport és -kivitel, az áruk raktározása és szállítása két olyan külföld között, ahol sem az importőr, sem az exportőr nem helyi cég, valamint az áru import és kivitele két anyaországi cég között.
A bankár-elfogadásokkal ugyanúgy diszkont alapon kereskednek, mint a kincstárjegyekkel és a kereskedelmi papírokkal. A bank által a banki elfogadás kibocsátásáért az ügyféltől felszámított árfolyam attól függ, hogy a bank milyen árfolyamon várja el az elfogadást a másodlagos piacon. Ehhez az árfolyamhoz jutalék is hozzáadódik. A banki elfogadások fő befektetői a pénzpiaci befektetési alapok és az önkormányzatok.
Az elmúlt években a bankárok elfogadása veszített népszerűségéből a többi finanszírozási formához képest. Ennek több oka is van. Az első ok: a megnövekedett pénzügyi deintermediáció a vállalatok banki finanszírozástól való függőségének csökkenéséhez vezetett abban az értelemben, hogy a finanszírozási lehetőségek (például kereskedelmi papírok) között már szélesebb a választék. A második ok az alacsony likviditás ördögi köre, amely a kibocsátási volumen csökkenéséhez vezet stb. Harmadik ok: júliusban
1984 Az USA Federal Reserve felhagy a bankárok elfogadásával a nyíltpiaci tranzakciók visszavásárlási megállapodásaira.
Bankári elfogadások létrehozása
A banki elfogadások létrehozásának folyamatát legjobban egy példa segítségével magyarázhatjuk meg. Példánkban a következő fiktív felek szerepelnek:
A PCs For Less plc egy londoni cég, amely különféle számítástechnikai berendezéseket értékesít;
Kameto Kft. - személyi számítógépek gyártója Japánban;
Az ABC Bank plc egy londoni klíringbank;
Samurai Bank - japán bank;
A Palmerston Bank plc egy másik londoni székhelyű bank;
Az Adam Smith Investors plc egy edinburgh-i székhelyű pénzpiaci alap.
PCs For Less és a Kameto Ltd. szerződést kíván kötni, amelynek keretében a PCs For Less egy 1 millió értékű személyi számítógépet (PC-t) importál. A Kameto Kft. azonban. aggódik, hogy a PCs For Less ki tudja-e fizetni a PC árát szállításkor. Ennek a bizonytalanságnak a kiküszöbölésére a felek megállapodtak abban, hogy a tranzakciót banki átvétellel finanszírozzák. Az üzlet feltétele, hogy a PC For Less-nek a PC-k Egyesült Királyságba történő szállítását követő 60 napon belül kell fizetnie. Az átvételről szóló döntés meghozatalához 1 millió, a Kameto kft. ki kell számítania ennek az összegnek a jelenértékét, mivel csak a szülés után 60 nap elteltével kapja meg.
Így a felek a következőkben állapodnak meg.
A PCs For Less plc tárgyal a bankjával, az ABC Bank plc-vel akkreditív (vagy határidős váltó) kiállításáról. Az akkreditív megerősíti, hogy az ABC Bank plc garantálja 1 millió GBP kifizetését a PCs For Less plc által a Kameto részére a szállítást követő 60 napon belül. Az akkreditívet az ABC Bank plc küldi a Samurai Bank of Kameto részére. Az akkreditív kézhezvétele után a Samurai Bank értesíti a Kametót, amely azután szállítja a PC-t. A PC kiszállítása után a Kameto bemutatja a szállítási dokumentumokat a Samurai Banknak, és megkapja az aktuális költséget, 1 milliót. A Kameto Ltd.-nek ennyi. véget ér az üzlet.
A Samurai Bank bemutatja az akkreditívet és a szállítási dokumentumokat az ABC Bank plc-nek. Ez utóbbi az akkreditívre „Elfogadva” bélyeget bélyegzik, ezzel létrehozva a bankár elfogadását. Ez azt jelenti, hogy az ABC Bank plc vállalja, hogy az elfogadás lejáratának napján 1 millió forintot fizet a banki elfogadás jogosultjának. A PCs For Less plc megkapja a szállítási dokumentumokat, és az ABC Bank plc-vel kötött jegyzet vagy egyéb pénzügyi megállapodás aláírásakor képes lesz átvenni a PC-szállítmányt.
Ebben a szakaszban a Samurai Bank lesz a bankár elfogadásának birtokosa, amely az alábbi két mód egyikével járhat el: 1) a bankár elfogadását tarthatja a hitelportfóliójában, vagy 2) felkérheti az ABC Bank plc-t az aktuális érték kifizetésére? 1 millió. Tegyük fel, hogy a Samurai Bank úgy dönt, hogy követeli a jelenlegi 1 millió értékű kifizetést.. Mostantól az ABC Bank plc lesz a bankári elfogadás birtokosa. Két lehetősége is van: 1) megtartja a bankár elfogadását befektetési eszközként, vagy 2) eladja egy másik befektetőnek. Ismét tegyük fel, hogy az utóbbit választja, és egyik ügyfelét, az Adam Smith Investors-t olyan magasan jegyzett értékpapírok érdeklik, amelyek lejárata megegyezik a bankár elfogadásával. Ennek megfelelően az ABC Bank plc eladja az elfogadást az Adam Smith Investorsnak 1 millió GBP aktuális értéken, az adott lejáratú és hitelminőségű értékpapírokra vonatkozó diszkontrátán alapul véve. Vagy a cég eladhatja az elfogadást egy másik banknak, például a Palmerston Bank plc-nek, amely szintén bankári elfogadásokat bocsát ki. Mindenesetre a bankári elfogadás lejáratakor a birtokos ezt az elfogadást bemutatja az ABC Bank plc-nek, és tőle megkapja a visszaváltási értéket 1 millió forintban, amit a bank a PCs For Less plc-től kap meg. .
A banki elfogadás birtokosa két fronton van kitéve hitelezési kockázatnak: annak kockázata, hogy az eredeti hitelfelvevő nem tudja kifizetni az elfogadás névértékét, illetve annak a kockázata, hogy az elfogadó bank nem tudja visszafizetni a biztosítékot. Emiatt a bankár elfogadása után fizetett kamatláb magasabb felárat kínál, mint a többi, hasonló lejáratú kockázatmentes referenciaértékpapír (például kincstárjegy). Az elfogadó befektetőknek ismerniük kell az eredeti hitelfelvevő, valamint az elfogadó bank kilétét és hitelkockázatát.
Elfogadható bankári elfogadások
Az az elfogadó bank, amely úgy dönt, hogy portfóliójában tartja a bankár elfogadását, lehetőséget kap arra, hogy azt egy központi banktól származó hitelek fedezeteként használja fel nyílt piaci műveletek során, például az Egyesült Államok Federal Reserve-jétől vagy a Bank of Englandtől az Egyesült Királyságban. Nem minden elfogadást fogadnak el az ilyen műveletek biztosítására, mivel a központi bankok bizonyos követelményeket támasztanak velük szemben. A bankár elfogadásának fő követelménye, hogy a lejárat nem haladhatja meg a meghatározott korlátokat (az Egyesült Államokban legfeljebb hat hónap, az Egyesült Királyságban három hónap), és egy önfelszámoló üzleti tranzakció finanszírozására kell létrehozni. Az Egyesült Államokban a fedezet alkalmassága azért is fontos, mert a Federal Reserve tartalékkövetelményt ír elő a nem fedezetű bankári elfogadásokkal finanszírozott alapokra. Az elfogadó bank által értékesített banki elfogadások potenciális kötelezettségek, de a tartalékolási kötelezettség korlátozza a bank által kibocsátott elfogadható banki elfogadások mennyiségét. A jegybanknál történő betétlekötésre elfogadható elfogadásokat alacsonyabb diszkontrátával kínálják, mint azokat, amelyek nem, és a másodlagos piaci árak viszonyítási alapjaként is szolgálnak.

A bankár elfogadása egyfajta értékpapír (lejárati tartomány 30-270 nap), amelyeket nem pénzügyi vállalatok bocsátanak ki, hogy finanszírozzák a termelést az áru fogyasztóhoz való eljuttatásához és annak kifizetéséhez szükséges idő alatt. A banki elfogadás egyfajta (átruházható) váltó, amelyet a kereskedelmi bank elfogad (garantál), ami drámaian növeli a váltó megbízhatóságát és likviditását. Az elfogadás után a váltó könnyen értékesíthető a rövid lejáratú hitel tőkepiacán. A bankárok elfogadását elsősorban a nemzetközi kereskedelemben használják. Például kereskedelmi. a bankok elfogadják a számlát, amelynek kifizetője az importőr, ezáltal a bankok garantálják a számla exportőr részére történő kifizetését az importőr által. A kereskedelmi bank a számla elfogadásáért megfelelő jutalékot kap. Az exportőr (a banki elfogadás tulajdonosa) az elfogadást másodlagos piacon is értékesítheti. Az elfogadás vásárlásakor a befektetők nagy figyelmet fordítanak a váltót elfogadó (garantáló) kereskedelmi bank hitelezési hírnevére. Az importőr (számlafizető) hírneve nem sokat számít, hiszen a számla kifizetését minden esetben egy kereskedelmi bank garantálja. Az elfogadás diszkont pénzügyi eszköz, ezért mindig névértéke alatti áron értékesítik. A bankárok elfogadásából származó bevétel valamivel magasabb, mint az eurodollár-betétekkel végzett tranzakciók bevétele, és alacsonyabb, mint a kincstárjegy-tranzakciók bevétele.
A bankárok elfogadási piacának aktivitása az utóbbi időben jelentősen visszaesett, bár az 1930-as évek elején a bankárok elfogadásai finanszírozták az Egyesült Államok exportjának és importjának mintegy felét.

Bővebben a Bankári elfogadások témáról:

1. 1.2 A banki szolgáltatási piac fejlődésének alapvető tendenciáinak azonosítása a gazdaság bankszektorának fejlesztésében szerzett külföldi tapasztalatok elemzése alapján

Más szóval, ez a szerződés összes feltételének elfogadása, vagy a fizetési dokumentumok kiegyenlítésének garanciája.

Az átvétel gyakran az elvégzett munka, nyújtott szolgáltatások vagy áruk fizetési módjaként szerepel. Az elfogadási filozófia azt feltételezi, hogy amikor a kötelező befizetések esedékessé válnak, a fizető az összes fizetési bizonylatnak megfelelően fizet.

Az elfogadás leírása egyszerű szavakkal

Ön beleegyezik abba, hogy bármilyen megállapodást köt, és annak feltételeit nem változtatja meg, hanem mindent úgy fogad el, ahogy van. Levelet ír a hozzájárulásáról. Ezt elfogadásnak fogják hívni. Ha kiállítottak Önnek egy számlát, és vállalja, hogy azt maradéktalanul és határidőre kiegyenlíti, írja be az „elfogadva” kifejezést, és aláírja vagy lebélyegzi. Ezt a feliratot elfogadásnak is nevezik.

Eközben az elfogadás nem tekinthető kezesnek arra, hogy a hitelfelvevő első felszólításra megkapja a pénzbeli tartozást. A probléma megoldásához a támogatásban részesülőnek először eleget kell tennie kötelezettségeinek, amelyeket a mellékelt együttműködési megállapodás rögzít.

Az elfogadás sajátosságai, hogy a megbeszélt pénzösszeg visszaszolgáltatása készpénzmentes formában történik. Ebben az esetben a fizető számlájáról egy bizonyos összeget megterhelnek a címzett javára.

Minden műveletet a pénzügyi szervezet készpénzelszámolási központján keresztül kell végrehajtani.

Számla elfogadása

A váltó elfogadása mellett ilyen eljárás csak átruházható váltó esetén lehetséges. A váltón hagyott felirat ugyanakkor jogi értéket, szemantikai terhelést nem hordoz, ami abból a feltételből adódik, hogy a váltó teljes érvényességi ideje alatt a tartozás átvételének joga egy személyt illet meg.

Az elfogadás a megbízó teljes hozzájárulását adja a szerződésben meghatározott együttműködési feltételekhez. Teljesnek és feltétel nélkülinek kell lennie. Ha a felek semmilyen árnyalatban nem értenek egyet, vagy ha a partnerségnek további feltételei vannak, akkor új ajánlatot kell készíteni, amelyben minden megvalósuló metamorfózist leírnak. Az összes papír aláírásakor ügyelni kell arra, hogy a megállapodás megkötése csak akkor lehetséges, ha az ajánlatot küldő személy viszont megkapja annak elfogadását.

A szolgáltatásnyújtás iránti igény egy ajánlat elfogadásának tekinthető, feltéve, hogy egy külön hitelintézet kínálja valamelyik banki termékét, és a kezdeti szakaszban a partnerség minden feltételéről megállapodnak.

Elfogadás a banki gyakorlatban

A banki gyakorlatban elég gyakran találkozunk az elfogadás fogalmával. Például, ha egy kölcsön iránti kérelem ajánlatként működik, akkor a kölcsön későbbi kibocsátásakor lehet állítani, hogy a megállapodást elfogadták. Az ilyen munka eredményeként az ügyfél saját számlát nyithat, vagy kaphat egy bizonyos összeget felhasználásra.

Az ajánlat elfogadása

Egy másik forgatókönyv szerint, amikor az egyik fél az összes lehetséges részletet feltüntetve bizonyos feltételeket támaszt az együttműködésre, a potenciális ügyfél számíthat arra, hogy mindezen árnyalatok betartásával megkösse a megállapodást. Próba esetén a bank javaslata nyilvános ajánlatként kerül elhelyezésre, elfogadása pedig a potenciális ügyfél együttműködési kérése lesz.

Az ajánlat elfogadása az Internetbankban történő deviza vásárlás vagy eladás során is lehetséges. Ebben az esetben a pénzintézet előre kitesz bizonyos pénzegységeket eladásra. Ebben az esetben a benyújtott átalakítási kérelmek az ajánlat hangsúlyának minősülnek.

Az elfogadás formalizálása az „elfogadva” szó írásával történik, amelyet a fizetési felszólításra alkalmaznak, majd aláírást követnek.

Az „elfogadás” fogalma gyakran megtalálható a jogban, a számvitelben és általában a pénzügyi környezetben. Az alkalmazási körtől függetlenül lényege ugyanaz marad. Ha egyszerű szavakkal próbáljuk megmagyarázni, hogy mi az elfogadás, akkor az egyik szerződő fél megállapodása, hogy elfogadja a másik fél által javasolt feltételeket. A pénzügyi szektorban az elfogadás bankgaranciát jelent kereskedelmi ügyletek, váltóértékesítés és egyéb értékpapír-tranzakciók során.

Az elfogadás típusai

Az átvétel fogalmát és alkalmazását, formáit és feltételeit a Ch. 28. cikk 438 Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve. Azt is rögzíti, hogy teljesnek kell lennie, vagyis elfogadhatatlan a javasolt feltételek egy részének elfogadása.

A gyakorlatban az alábbi elfogadási típusok általánosak:

• Az ajánlat elfogadása. Mindkét feltétel egy konkrét szerződés folytatása. Az üzleti egységek közötti interakciókat a potenciális partnereknek szóló rendszeres ajánlattétellel hajtják végre. Az ilyen munka eredménye lehet az együttműködés megtagadása vagy beleegyezése. Az ajánlat az együttműködés legfontosabb feltételeinek szabályozása. Ha egy fél kész elfogadni az ajánlat összes feltételét, akkor ezt az elfogadással fejezi ki.
• A banki elfogadás a bankgaranciához hasonló funkciókat lát el. Feladata a nemzetközi tranzakciók egyszerűsítése. Az ezeken való részvétellel a bank jó hírnevével garantálja a fizetési kötelezettségek teljesítését bizonyos jutalék fejében. A tranzakció átvételi számla – szolgáltatás vagy termék fizetéséről szóló számla – alapján történik. A banknak joga van megismerni az ügyfél pénzügyi fizetőképességét, mielőtt egy tranzakcióban félként fellép. Ha az összeg az elszámolás napján nem elegendő, a bank saját forrásból teljesíti a kifizetést.

A másik fél elfogadhatja az elfogadást, vagy nem. Az első esetben a pozíciót egy meghatalmazott személy aláírásával igazolja, „elfogadva”. Ettől a pillanattól kezdve a szerződés megkötöttnek minősül, és a fél vállalja, hogy a meghatározott határidőn belül fizet. Ha a fél nem kívánja elfogadni a feltételeket, akkor az elutasítást 3 napon belül meg kell küldeni a banknak, az okok megjelölésével.

Mit jelent a gyakorlatban a szerződés elfogadása?

Az üzleti életben az elfogadás átvétele egyfajta „zöld fényként” szolgál, jelezve a szerződési feltételek végrehajtásának kezdetét. Gyakorlati előnye, hogy időt takarít meg a tárgyalásokon és a bürokratikus folyamatokon a nagyvállalatoknál.

A gyakorlatban nagyjából a következő elfogadási formákat lehet megkülönböztetni:

• a polgári jog alanyai közötti kommunikációs csatornákon küldött írásbeli elfogadás;
• nyilvános ajánlat – szolgáltatások nyújtása vagy áruk értékesítése széles közönség számára, ahol szükségtelen az egyes ügyfelekkel való írásbeli interakció. Ez áruk vásárlása az interneten vagy szolgáltatások távfizetése.

Egy másik szembetűnő példa, hogy a felhasználó számítógépes programok telepítésekor rákattint a hozzájárulás gombra. Ez magában foglalja a repülőjegyek vásárlását és az ügyfélkártya kitöltését is.

Az elfogadás nem csak fizetés lehet. Általános értelemben a szerződésből eredő bármely kötelezettség teljesítését fejezi ki.

Mikor kell az átvételt elküldeni?

A kötelezettségek teljesítésére szánt idő nem mindig határozható meg konkrétan a szerződésben. Ha az ajánlatban az időtartam meg van adva, akkor az átvételt a gazdasági kapcsolat sajátosságaitól függően egyedileg meghatározott ésszerű határidőn belül kell kézbesíteni.

Ha a határidő nincs megadva, akkor a megállapodást haladéktalanul szóban el kell fogadnia, majd írásos változatát el kell küldenie. Ha külső okokból késve érkezik is, a szerződés megkötöttnek minősül.