Приемане на бюджетен ангажимент в 1C държавна агенция. Организираме надлежно осчетоводяване на поетите задължения. Какво представляват бюджетните и паричните задължения?

изменен на 28 септември 2018 г

Счетоводителите на държавни институции постоянно се сблъскват с такива понятия като бюджетни и парични задължения. Как да ги приемете и коригирате правилно? Каква е ролята на руската хазна в този процес?

В тази статия ще разгледаме бюджетните и парични задължения, както и процедурите, свързани с тяхното изпълнение.

Какво представляват бюджетните и паричните задължения?

Как се приемат бюджетни и парични задължения?

Изпълнението на бюджетните и паричните задължения в държавните институции протича на няколко етапа.

Бюджетните задължения се приемат в рамките на LBO и (или) бюджетните разпределения чрез сключване на държавни (общински) договори, както и други споразумения с физически и (или) юридически лица, индивидуални предприемачи или сключени в съответствие със законите, други регламенти, споразумения (член 162, параграф 3 от член 219 от Бюджетния кодекс на Руската федерация). Следователно основанията за поемане на бюджетни задължения са например такива документи като: сключен договор, споразумение, авансов отчет, ведомост, касов ордер за издаване на отчетни средства и др.

Паричните задължения обикновено възникват, след като дадена институция поеме бюджетни ангажименти. Въпреки това редът, по който възникват паричните задължения, може да варира в зависимост от разпоредбите на счетоводната политика на държавната институция. Понякога парично задължение може да бъде направено преди бюджетно.
Парични задължения се приемат при настъпване на условия, които налагат институцията да изпълни поетите бюджетни задължения. Основание за приемане: акт за завършена работа, авансово плащане към доставчика, фактура, фиш за плащане, фактура и други документи, потвърждаващи възникването на парични задължения.

По този начин, като част от формирането на счетоводната политика на държавна институция, трябва да се определи списък от документи - основанията за отразяване на приетите задължения в сметка 502 00 „Пасиви“ (клауза 318 от Инструкция № 157n). Този списък може да включва документи, които не са първични документи (фактури, универсални трансферни документи, заповеди за командировка и др.). При разработването на списъка можете да вземете предвид по-специално разпоредбите на Приложение № 4.1 към Заповед № 221n на Министерството на финансите на Русия от 30 декември 2015 г.

Да приемем, че през декември на текущата година LBO за следващата финансова година е донесен до институцията. След това институцията поема бюджетни задължения в следния ред:

• за позиции, за които не се изискват договори, въз основа на установените лимити;
• по позиции, за които се изискват договори, по себестойността на тези договори

След това институцията може да пристъпи към изпълнение на бюджетни и парични задължения.

Как да коригираме поетите бюджетни и парични задължения?

Често след изпълнение на договорните задължения размерът на поетите бюджетни и парични задължения за доставените материални активи или предоставената услуга (извършената работа) може да се промени. В този случай институцията трябва да предприеме мерки за коригиране на задълженията си.

Ако например се предоставят услуги за по-малка сума от очакваната, е необходимо да се изготви допълнително споразумение и да се коригират бюджетните задължения по метода „червено сторниране“ със съответната сума.

В противен случай, ако количеството на предоставените услуги по договора се оказа по-голямо и институцията потвърди получаването на услуги с приемо-предавателни сертификати или други документи, е необходимо да се състави допълнително споразумение за увеличаване на договорната цена, увеличаване на бюджетните задължения и , следователно допълнително начисляват сумата на задълженията по този договор.

Трябва обаче да се има предвид, че тази опция е възможна само когато институцията има неизразходван остатък от LBO. Това се дължи на факта, че приемането на бюджетни задължения над установените лимити е неприемливо.

Моля, обърнете внимание: промяна в цената на договора, както и промяна в обема на работата (услугите), предоставена по договора, трябва да настъпи в съответствие с действащите норми на федералното законодателство, по-специално с Федералния закон от 04/05 /2013 N 44-FZ.

Ролята на хазната при изпълнение на задълженията

Ако една държавна институция има определени задължения, тя е длъжна да ги изпълнява. За целта е необходимо да се премине през процедурата по разрешаване на плащането на парични задължения. В основата си разрешението е разрешителен надпис (приемане), извършен от органите на финансите след проверка на документите (вижте параграф 5 от член 219, параграф 5 от член 267.1 от Бюджетния кодекс на Руската федерация).

По този начин руската хазна отговаря за разрешението. Институцията предоставя документи на този отдел, потвърждаващи възникването на парично задължение. Процедурата за разрешаване на парични задължения за получатели на средства от федералния бюджет се обсъжда в Заповед на Министерството на финансите на Русия от 17 ноември 2016 г. N 213n. Съгласно параграф 5 на чл. 219 от Бюджетния кодекс на Руската федерация, процедурата за разрешаване на получателите на средства от регионалните и местните бюджети се разработва от финансовите органи на публичните юридически лица. Той установява необходимите документи за потвърждаване на възникването на бюджетни и парични задължения.

Само след получаване на знак, потвърждаващ разрешението, институцията може да изпълни задълженията си. В същото време е важно да потвърдите действията си с платежни документи в съответствие с член 219, параграф 6 от Бюджетния кодекс на Руската федерация.

Отразяване на бюджетни и парични задължения в счетоводството

Както показва практиката, за някои счетоводители воденето на отчет за бюджетни и парични задължения се превръща в пречка. Бюджетното счетоводство за тези задължения се води по следните сметки:

• Счетоводното отчитане на бюджетните задължения на държавна институция се извършва в съответствие с параграф 140 от одобрените Инструкции. със заповед на Министерството на финансите на Русия от 6 декември 2010 г. N 162n по сметка 0 502 01 000 „Приети задължения“.
• Счетоводното отчитане на паричните задължения на държавна институция се извършва в съответствие с параграф 141 от одобрените Инструкции. със заповед на Министерството на финансите на Русия от 6 декември 2010 г. N 162n по сметка 0 502 02 000 „Приети парични задължения“.

Нека обърнем специално внимание на факта, че неотразяването на показателите за поети задължения в сметките за оторизация на разходите води до изкривяване на бюджетната отчетност и, като следствие, признаване на тази отчетност за ненадеждна. Този факт от своя страна може да бъде основание за наказателно преследване в съответствие с нормите на Кодекса за административните нарушения на Руската федерация и налагане на глоби.

Ние отговаряме на вашите въпроси

>Въпрос: Моля да ми кажете какви са записите за държавна институция през 2018 г. при отразяване на бюджетно задължение по сключен договор с един доставчик на услуга? Трябва ли да използвам акаунт 50217?

Отговор:Посочената операция е отразена в следния счетоводен запис: Дебит 1 501 13 000 Кредит 1 502 11 000.

Подготвена статия

Ако имате въпроси по тази тема, обсъдете ги с нашия експерт безплатен номер 8-800-250-8837. Можете да видите списъка с нашите услуги на уебсайта UchetvBGU.rf. Можете също така да научите първи за нови полезни публикации.

В миналия брой на списанието* разгледахме разпоредбите, регламентиращи реда за осчетоводяване на поети парични задължения от държавни (общински) институции. От тази статия ще научите как да поддържате записи на тези задължения в 1C: Счетоводство на публична институция 8, включително при промяна на техния обем и пререгистрация, както и как да създавате счетоводни регистри в програмата.

Отчитане на поетите парични задължения

В програмата „1C: Счетоводство на публична институция 8“ отчитането на паричните задължения се води в следните сметки:

• 502.12 „Приети парични задължения за текущата финансова година“;
• 502.22 „Приети парични задължения за първата година, следваща текущата (за следващата финансова година)“;
• 502.32 „Приети парични задължения за втората година, следваща текущата (за първата година, следваща следващата)“;
• 502.42 „Приети парични задължения за втората година след следващата.“

Съгласно Указанията за прилагане на EPAS за сметки 502.12, 502.22, 502.32, 502.42 се създава аналитично счетоводно отчитане в контекста на приети задължения (по подс. Приети задълженияТип Справочник), видове разходи (по подконт KECТип Икономически класификационни кодове (ECC)) и лични сметки (по подсметка Раздели на лични акаунтиТип Справочник), както и по видове финансово осигуряване на дейности (KFO) и класификационни характеристики на сметките (CPS) според структурата на работния сметкоплан на институцията.

Номерът на дневника на транзакциите за сметки е зададен на „9“. Това означава, че дневник на транзакциите номер 9 ще бъде зададен в транзакциите по сметката, а транзакциите по сметката ще бъдат отразени в дневник за оторизация № 9.

Регистрация на парични задължения

В програмата „1C: Счетоводство на държавна институция 8“ документът се използва за отразяване в счетоводните сметки на сумите на паричните задължения, приети от институцията за текущата година .

Документът може да бъде въведен самостоятелно или въз основа на документи:

• Закупуване на материали (по пътя);
• Закупуване на материали;
• Закупуване на ОС (на път);
• Закупуване на дълготрайни активи, нематериални активи;
• Закупуване на правни актове;
• Аванс на отговорно лице;
• Отразяване на заплатите в счетоводството;
• Фирмени услуги на трети страни;
• Приемане на ОС от сметка 107 към сметка 106;
• Вносна митническа декларация.

При въвеждане на база повечето данни се попълват автоматично от документа на основата. Данните също се попълват автоматично База, което посочва съответния документ за основа.

Остава само да се посочи Лична сметкаИ Секция за личен акаунт, който ще отразява разпореждането с парични средства за изпълнение на парично задължение (фиг. 1).

Ориз. 1

По този начин, ако програмата регистрира факта на получаване на стоки, работи, услуги, тогава документът „Прието парично задължение“ може да бъде въведен въз основа на документи за получаване.

Също така, счетоводни записи за приемане на парични задължения могат да се генерират при осчетоводяване на горните документи, които записват получаването на стоки, работи и услуги.

Начин на регистриране на парични задължения – дали да генерира транзакции или документи автоматично или не Прието парично задължение- се уточнява в Настройки за счетоводни настройки(меню Счетоводство - Настройка на счетоводни параметри, интерфейс Пълна) в раздела Въведете пари задължения.

Забележка!Ако според съответното задължение (елемент от указателя Договори и други основания за възникване на задължения) вече е регистрирано парично задължение (ПЗ) за сумата на аванса, след което в автоматично генерирания документ Прието парично задължениесумите следва да бъдат намалени с размера на аванса.

За регистриране на парично задължение за размера на аванса, определен съгласно условията на договора, както и в други случаи, документ Прието парично задължениесе въвежда самостоятелно.

При въвеждане на нов документ Прието парично задължение Дата на документае зададена равна на работната дата на програмата, може да се променя. номер на документзадава се автоматично при запис на документ.

Установяване- посочва се институцията, приела задължението.

Ако счетоводството се извършва в контекста Източници на финансова подкрепа (салда), за да генерирате транзакции, трябва да посочите типа Източник на финансова подкрепа (IFO).

Документът предвижда извършването на една операция - Приемане на паричното задължение за текущата година. В съответствие с него се посочват съответните сметки, които ще бъдат отразени в транзакциите, генерирани при осчетоводяване на документа:

• Дебитна сметка - 502.11 „Приети задължения за текущата финансова година“;
• Заемна сметка - 502.12 „Приети парични задължения за текущата финансова година.“

В документа следва да бъдат посочени реквизитите на първичния документ - основанието за поемане на парично задължение и размера на задължението по видове разход (фиг. 2).

Ориз. 2

Както беше отбелязано по-горе, в програмата „1C: Счетоводство на публична институция 8“, в сметка 502.12 „Приети парични задължения за текущата финансова година“, както и в сметка 502.11 „Приети задължения за текущата финансова година“, аналитично счетоводство се поддържа за лични сметки (съгласно подконт Раздели на лични акаунтиТип Справочник). Това ви позволява да проследите цялата верига на изпълнение на прогнозата (FHD план) от завършен LBO (одобрена оценка, планирани задания) до плащането в брой.

Следователно в документа Прието парично задължениетрябва да се посочи Лична сметкаИ Секция за личен акаунт, в който ще се отрази паричното разпореждане за изпълнение на паричното задължение.

Таблицата показва:

• KFO- изберете код за финансово обезпечение на задължението;
• Секция за личен акаунт- изберете секцията от личната сметка, за която се взема предвид приетото задължение;
• KPS, KEC- посочват се кодовете по бюджетна класификация и кодовете по КОСГУ, за които се поема задължението;
• Договор или друго основание за възникване на задължения- от съответния указател изберете основание за поемане на парично задължение.

Ако институцията извършва допълнителен анализ на цели, дейности, допълнителна класификация, трябва да разрешите видимостта на детайлите Код на целта, Код на събитието, Допълнителна класификация(параграф Настройка на списъкаконтекстно меню).

Сума за текущата година- размера на поетото парично задължение за текущата финансова година, съответстващ на посочения вид разходи.

В информационния ред Обща сумаИзчислява се сумата от таблицата, която препоръчваме да съпоставите със сумата на аванса или основния документ за поемане на парично задължение.

Правилно попълнен документ следва да се запише (бутон Записвам) и плъзнете (бутони Добреили Поведение, ръководене).

При осчетоводяване на документ се генерират счетоводни записи за приемане на парично задължение за намаляване на приетото задължение за текущата година:

Дебит 0.502.11.000 Кредит 0.502.12.000

От документа програмата генерира счетоводна справка (ф. 0504833) (бутон Счетоводна информация). Документ за авансови плащания Прието парично задължениемогат да се въвеждат въз основа на договор (елемент от указател Договори и други основания за възникване на задължения), който предвижда аванс - документът е регистриран График за финансиране на задължението с авансова сума*.

Забележка: Можете да прочетете повече за отразяването в програмата за приемане на парични задължения (формиране на транзакции за приемане на средства) в следващите броеве на списанието.

Промяна в обема на паричните задължения

Съгласно параграф 311 от Инструкциите за прилагане на Единните счетоводни стандарти, сумите на промените в обема на паричните задължения на институцията, приети през текущата финансова година, се отразяват в дебита на съответните аналитични счетоводни сметки на сметка 050201000 „Прието пасиви” и кредит на съответните аналитични счетоводни сметки на сметка 050202000 „Приети парични задължения”. В този случай размерът на намаленията на поетите парични задължения се отразява по метода „червено сторно“.

За да отразите промените в обема на паричните задължения в програмата, трябва да въведете нов документ Прието парично задължение. Удобно е да създадете нов документ, като копирате документа Прието парично задължение, чието количество трябва да се промени (виж фиг. 3).

Ориз. 3

За увеличаване на размера на прието парично задължение размерът на увеличението трябва да бъде вписан в новия документ. За да намалите размера на прието парично задължение, трябва да въведете намалението със знак минус в новия документ.

Пререгистрация на парично задължение

Съгласно параграф 310 от Инструкциите за прилагане на Единните счетоводни стандарти за счетоводство, транзакциите за упълномощаване на задълженията на участник в бюджетния процес, задълженията на бюджетна, автономна институция (наричани по-долу задължения на институцията), приети през текущата финансова година, се формират, като се вземат предвид поетите и неизпълнените задължения от институцията (парични задължения).

Ако е прието парично задължение, но не е изпълнено през текущата година, след презаписване на неизпълнената част от задължението през новата година, паричното задължение също трябва да бъде пререгистрирано в размера, планиран за изпълнение.

В програмата за това можете да копирате съответния документ „Прието парично задължение“ и при необходимост да коригирате неговия размер.

Формиране на регистри за отчитане на поетите парични задължения

Журнал за валидиране

Съгласно параграф 314 от Инструкциите за прилагане на Единните счетоводни стандарти, счетоводното отчитане на транзакции с парични задължения, приети от институция, се извършва в дневника за транзакции за оторизация въз основа на първични документи (счетоводни документи), установени от финансовия орган на съответния бюджет (институция), отразяващ кореспонденция по съответните сметки за оторизация на бюджетни разходи, предвидени за съответния вид институции Инструкции за ползване Сметкоплан.

В програмата „1C: Счетоводство на публична институция 8“ транзакциите по сметка 502.12 „Приети парични задължения за текущата финансова година“ се отразяват в отчета Дневник на транзакциите, което ви позволява да оформите Разрешителен дневник по образец 0504071.

Формуляр 0504071 и процедурата за попълването му са установени със заповед на Министерството на финансите на Русия от 15 декември 2010 г. № 173n. Съгласно Указанията за образуването Дневници на транзакции(клауза 3 от Приложение 5 към Заповед № 173n на Министерството на финансите на Русия от 15 декември 2010 г.) дневниците на транзакциите (формуляр 0504071) се формират въз основа на един формуляр на документ, в който името и номерът на документа, който е създадените се записват.

За да се образува Вестник за валидиранепри настройване на параметрите на отчета Дневник на транзакциитеТрябва да посочите номер на дневник - 9.

трябва да бъде отбелязано че Насокина образуване Дневници на транзакциине съдържат отделни инструкции за формирането Вестник за валидиране.

Тъй като сметка 502.12 „Приети парични задължения за текущата финансова година“ установява счетоводство в контекста на раздели на лични сметки, отчетът може да бъде получен отделно за конкретна лична сметка (раздел на лична сметка), като се зададе subconto като разделител за транзакции Раздели на лични акаунти.

Също така за дневник № 9 можете да настроите показването на раздела за лична сметка в колоната Име, задаване на subconto като индикатор Раздели на лични акаунти.

Дневник за валидиране № 9могат да се формират отделно по сметка 502.12. За да направите това, акаунтът трябва да бъде включен в селекцията (виж Фиг. 4).

Ориз. 4

Завършените настройки на варианта на отчета могат да бъдат запазени чрез бутона Запазване на настройките на отчетаза по-късна употреба. Запазената настройка може да се приложи чрез бутона Зареждане на настройките на отчета.

Дневник за поети задължения

Аналитичното счетоводно отчитане на задълженията (паричните задължения), приети от институцията, се извършва в Дневник за поети задължения, в контекста на видовете разходи (плащания), предвидени в разчета (план за финансова и икономическа дейност) на институцията. Това правило се съдържа в параграф 320 от Инструкциите за използване на EPAS.

Формата на регистъра на приетите задължения 0504064 и процедурата за попълването му са установени със заповед на Министерството на финансите на Русия от 15 декември 2010 г. № 173n.

Съгласно заповедта на Министерството на финансите на Русия от 15 декември 2010 г. № 173n, формуляр 0504064 се нарича „Дневник за регистрация на задължения“.

Съгласно Методическите инструкции за формиране на счетоводни регистри (клауза 3 от Приложение 5 към Заповед № 173n на Министерството на финансите на Русия от 15 декември 2010 г.), Журналът за регистрация на пасиви (f. 0504064) се използва от институцията за записване на задължения (парични задължения) от текущата финансова година.

Журналът за отчитане на приетите задължения (формуляр 0504064) посочва основата за приемане на задължение (парично задължение) (име, номер и дата на документа), номер на счетоводна сметка и сума (в рубли, в чуждестранна валута), дата на извлечение на задължението (паричното задължение) за осчетоводяване и датата на дерегистрация.

В програмата "1C: Счетоводство на публична институция 8" за образуването Дневник за поети задълженияприложен доклад (меню Счетоводство -> Регулирани счетоводни регистри -> Регистър задължения).

Дневник за отговорностмогат да се формират отделно по сметка 502.12. За да направите това, акаунтът трябва да бъде включен в селекцията (виж Фиг. 5).

Ориз. 5

Генерираният отчет отразява основанието за поемане на парично задължение - наименование, дата и номер на споразумението, договора (елемент справочник Споразумения и други основания за поемане на задължения), номера на счетоводната сметка, по която е отразено паричното задължение, размера на паричното задължение, датата на регистрация на паричното задължение и датата на отписване от счетоводството.

Количеството обработени документи се посочва като размер на приетото парично задължение. Прието парично задължениерегистриран в програмата „1C: Счетоводство на публична институция 8“ на тази основа през периода на генериране на този отчет.

Датата на регистрация на паричното задължение е датата на съответния документ Прието парично задължение.

Ако въз основа на задължението са регистрирани повече от един документ Прието парично задължение, например за сумата на авансовото плащане и за сумата на окончателното плащане за доставените стоково-материални ценности (извършена работа, извършена услуга), тогава ще се покаже датата на първия документ Прието парично задължение.

Датата на разпореждане с парични средства се посочва като дата на отписване на паричното задължение от счетоводството - датата на съответния документ(и) (фиг. 6).

Ориз. 6

В колоната Забележкаса посочени датите и сумите на документите за изпълнение на съответното парично задължение.

Линейни графики ЗабележкаПрограмата ви позволява да дешифрирате. Това може да стане с двукратно щракване с левия бутон на мишката: отваря се съответният документ Заявление за касов разход, Платежно нареждане, Разпореждане с пари в брой.

Можете също така да генерирате всякакви стандартни отчети за акаунта 502.12.

Програмата предвижда отразяване на данни по сметка 50202 при автоматично попълване на регулирани отчети „F. 0503128, Отчет за поети бюджетни задължения”, „Ф. 0503138", Отчет за приети задължения за разходи за доходоносни дейности" и "Ф. 0503738, Отчет за поетите от институцията ангажименти.”

========================================================================================================================================================================================================

Сключване на договори с доставчици на стоки и материали, извършване на услуги

Работа със списък на договори и други основания за възникване на задължения

Преглед на списък с договори и други основания за задължения

Списъкът със споразумения може да бъде извикан чрез командата „Споразумения и други основания за задължения“ в навигационния панел на раздела „Планиране и оторизация“.

Създаване на нов договор от списъка

За да добавите ново споразумение към директорията, можете да кликнете върху бутона „Създаване“ в менюто на формата за списък
„Договори и други основания за възникване на задължения“.
Ще бъде създадена нова договорна карта, в която трябва да попълните информация за организацията и други необходими данни.

Всяко съдържание на картата на споразумението се отнася до конкретна организация, от чието име се създава счетоводството.

Групов печат на документи

„Печат на документи.“

Генериране на отчети за цялата договорна група

Допустимо е въвеждането на договорна група за един контрагент. За да включите в група по споразумение пълен списък с други основания за възникване на задължения (фактура, акт за предоставяне на услуги и др.), които са свързани с групата, трябва да попълните полето „Група“ в формата на картата за споразумение, като изберете желаното име на групата от списъка.

За група по договор е напълно възможно да се изградят необходимите справки с подбор за всички договори и други основания за възникване на задължения, които са включени в групата.

Работа с договор или друго основание за възникване на задължение

За да изключите необмисленото редактиране на „ключовите“ параметри „Контрагент“, „Вид договор“,
„Дългосрочен“ и „Отчитане на предмета на договора“, такива параметри след записване на договора стават недостъпни за промяна по подразбиране. Ако има установена спешна необходимост от редактиране на тези параметри, е допустимо да използвате командата Разрешаване на промяна на параметрите, за да ги редактирате. Тази команда е достъпна в менюто, което се появява след щракване върху бутона „Всички действия“ в менюто на договорната карта.

Въвеждане на основните детайли на договора

За какви цели се използва името на договора?

В полето "Име" попълнете информация за вида на задължението, неговата дата и номер.
Името на споразумението се показва в различни списъци и улеснява визуалното му идентифициране. Името може да се използва и за бързо въвеждане на информация за договора в документи с помощта на функцията
"Въвеждане на ред" на платформата 1C:Enterprise.

За автоматизирано въвеждане на данни в полето "Име" е необходимо да активирате отметката "Контрола за въвеждане на работно име". В този случай, когато за първи път въведете картата на договора, когато щракнете върху бутона
„Записване и приключване” поле „Име” се попълва автоматично на база данните в детайли „Вид задължение”, „от” (поле „Дата”) и „No”.

Впоследствие, след редактиране на някой от изброените параметри, 1c ще предложи избор:

* автоматично променя данните в полето "Име";
* откажете автоматично редактиране и правете редакции в това поле ръчно.

Когато отметката "Контрол на въвеждане на работно име" е изчистена, информацията се въвежда ръчно в полето "Име".

Какви видове договори са разрешени?

Всеки договор или друго основание за възникване на задължения може да се класифицира като един от следните видове:

* С консуматор;
* С доставчика;
* Друго основание за задължението.

За кои договори трябва да се посочи тип „С доставчик”?

В ситуация, в която организация сключва споразумение с доставчик на стоки, работи или услуги, е необходимо да зададете типа на споразумението „С доставчик“.

Организацията сключи споразумение с контрагента OJSC Rostelecom за отдаване под наем на кабелни комуникации.

За кои договори трябва да се посочи тип „С потребител”?

Ако организацията е изпълнител по договор или друго основание, тогава трябва да зададете вида на договора
"С потребителя."

Организацията сключи договор с контрагента "CNTI Progress" за предоставяне на информационни и консултантски услуги.

За кои договори трябва да се посочи вид „Друго основание за задължение”?

Ако трябва да регистрирате друго основание за задължение (заповед на управителя, ведомост за заплати, изпълнителен лист, нормативен акт и др.), трябва да зададете тип договор на „Друго основание за задължение“.

За изплащане на заплати, стипендии, парични надбавки, обезщетения, при разплащания с отговорни лица, при плащане по изпълнителни листове, основата са ведомости за заплати, заповеди на ръководители, писмени декларации, одобрени от ръководителите, решения на съдебни (следствени) органи и други подобни документи.

Няма определение за контрагент за този вид споразумение

В какъв случай в договора трябва да има отметка в квадратчето „Сметка за предмета на договора“?

Настройката на функцията „Отчитане на предмета на договора“ ви позволява да организирате отчитането на задълженията по отношение на предмета на договора
(договор) по отношение на:

* Номенклатури;
* Планови периоди;
* КФО;
* Класификационни характеристики на сметките.

Допустимо е задаване на атрибут „Отчитане на предмета на договора“ само за договор, който има форма „С потребител“ или
"С доставчик"

В какъв случай трябва да поставите отметка в квадратчето „Дългосрочно“ в договора?

Задаването на атрибута „Дългосрочен“ в договора ви позволява да организирате в дадена финансова година счетоводното отчитане на задължения за много периоди, включително тези, които са от значение в момента или за бъдещи периоди.

Отчитане през дадена година на поети задължения за следващата финансова година и др.

Атрибутът „Дългосрочен“ може да бъде зададен само за договор, който има формата „С доставчик“.

Създаване на документ „Фиксиране на задължения и информация по договори” въз основа на споразумение или друго основание за приемане на задължения

* За да попълните нов документ, можете да кликнете върху бутона „Създай въз основа“ в менюто на картата на договора или списъка „Договори или други основания за възникване на задължения“.
* В списъка, който се появява, трябва да посочите „Фиксиране на задължения и информация по договори“.

Създаване на копия за печат

Отпечатайте подробности за договора

„Степен на секретност“.

В менюто на формуляра „Печат на документи“ трябва да определите необходимия брой отпечатани копия на документа и след това да кликнете върху бутона „Печат“.

И в двете ситуации 1c ще създаде предупредително съобщение за потребителя.

В менюто на формуляра „Печат на документи“ трябва да определите необходимия брой отпечатани копия на документа и след това да кликнете върху бутона „Печат“.

В менюто на формуляра „Печат на документи“ трябва да определите необходимия брой отпечатани копия на документа и след това да кликнете върху бутона „Печат“.

В същото време 1c ще създаде предупредително съобщение за потребителя.

Изпращане на копия за печат по имейл

Трябва да настроите имейл акаунт, преди да можете да създадете имейл. Това може да стане в секцията „Настройка и администриране“, като използвате командата „Имейл акаунти“, която се намира на навигационния панел.

За да изпратите копия на документи за печат по имейл, трябва да определите броя на копията в менюто на формуляра „Печат на документи“ и след това да кликнете върху бутона с изображението на иконата на имейл.

В прозореца, който се отваря, трябва да посочите формата, в който искате да прикачите версия за печат към имейла.

След натискане на бутона OK ще бъде създаден нов имейл, в който като прикачен файл ще бъде указана формата за печат.

Преглед и промяна на поетите задължения по договора

При работа с формуляра за договор е възможен достъп до списъка с документи за поети задължения, регистрирани в процеса на работа с този договор.
За да извикате списък с документи за поети задължения, използвайте командата „Задължения” в навигационния панел на формуляра за договор.
Във формата за списък, който се отваря „Дати на изпълнение и суми на задълженията“, е възможно да посочите и извикате частния документ „Фиксиране на задължения и информация по договори“ за четене или редактиране на текущата му версия.

Преглед и промяна на хронологията на редактиране на характеристиките на договора

При работа с формуляр за договор е възможен достъп до хронологията на редактиране на характеристиките на договора.
За да извикате прозореца със списък "История на редактиране на характеристиките на задължение", използвайте командата
„История на характеристиките“ в навигационния панел на формуляра за договор.
Във формата за списък, който се отваря, можете да видите хронологията на редактирани характеристики и да я промените.

Отидете до текущия документ за ангажимент

При работа с формуляра за договор е допустимо получаване на достъп до последния валиден документ за поети задължения, регистрирани в процеса на работа с този договор.
За да извикате необходимия документ „Оправяне на задължения и информация по договори“, използвайте бутона „Извикване на текущ документ“ от менюто на формуляра за договор.

Записване на задължения и информация по договори

Документът „Фиксиране на задължения и информация по договори“ се използва за водене на записи на приети, включително парични задължения, за регистриране на информация и водене на записи на държавни (общински) договори.

Преглед на списък с документи "Определяне на задължения и информация по договори"

За да извикате списък с документи, е допустимо да използвате командата „Фиксиране на задължения и информация по договори“ от навигационния панел на раздел „Планиране и оторизация“.

Създаване на нов документ "Фиксиране на задължения и информация по договори"

Документът може да бъде подаден по различни начини:

* при работа със списък „Фиксиране на задължения и информация по договори” - чрез бутон „Създай” в менюто на формата за списък;
* при работа с документ „Фиксиране на задължения и информация по договори” - чрез бутон „Създаване на база” в менюто на документа;
* при работа със списък „Договори или други облигационни основания” - чрез бутон „Създаване на база” в менюто на формата за списък;
* при работа с договорна карта или друго основание за задължение - чрез бутона „Създаване на база” в менюто на договорната форма.

В случай, че е необходимо да се направят корекции в съществуващия документ „Определяне на задължения и информация по договори“, е допустимо да се въведе нов документ въз основа на съществуващия.

Създаване на документ „Фиксиране на задължения и информация по договори” въз основа на споразумение или друго основание за приемане на задължения

* За да попълните нов документ, можете да кликнете върху бутона „Създай въз основа“ в менюто на картата на договора или списъка „Договори или други основания за възникване на задължения“.
* В списъка, който се появява, трябва да посочите „Фиксиране на задължения и информация по договори“.

Въвеждане на документ "Фиксиране на задължения и информация по договори"

Въвеждане на основните параметри на документ "Фиксиране на задължения и информация по договори"

Избор на договор

Договорът е конкретизиран от справочника „Договори и други основания за възникване на задължения”. Изборът на споразумение е ограничен от посочените подробности „Организация” и „Контрагент”.

Избор на личен акаунт

В параметъра „Лична сметка“ изберете личната сметка, хазната или банката на организацията, в която се взема предвид задължението.
Параметърът "OFK/UFK (Treasury)" се въвежда автоматично след избор на лична сметка в касата.
Ако в параметъра „Лична сметка“ е посочена банкова сметка, това поле не се въвежда.

Вид на задължението

Ако в елемента на директорията „Споразумения и други основания за възникване на задължения“ не е поставена отметка в квадратчето „Счетоводство за предмета на договора“, тогава в документа „Определяне на задължения и информация по договори“, който е създаден по това споразумение , автоматично се определя вида на задължението „Прието задължение”.

Да приемем, че организацията не е самостоятелна институция и в елемента на справочника „Договори и други основания за възникване на задължения“ на тази организация типът договор е зададен на „С доставчик“ или „С потребител“, а Поставена е отметка “Отчитане на предмета на договора”.
В този случай в документа „Фиксиране на задължения и информация по споразумения“, който е създаден съгласно това споразумение, автоматично се определя видът на задължението „Прието задължение (като се вземе предвид предметът)“.
Документите с този вид задължение са маркирани в розов цвят в списъка с документи.

Организацията има възможност да подаде информация за редактиране на бюджетното задължение на федералните органи на хазната. В този случай редакцията означава увеличаване или намаляване на сумите по позициите на бюджетното задължение. Частен случай на редакция на бюджетен ангажимент е неговото анулиране.
За формиране на корекции на бюджетното задължение по договор е необходимо да се въведе нов документ „Фиксиране на задължения и информация по договори” на базата на настоящия документ.

В ситуация, в която в договора не е зададен атрибут „Вземайки предвид предмета“, тогава в новия документ „Заявление за извършване на корекции на задължението“ с „Актуална редакция“ и линк към документа с „Невалиден издание”.

Документът „Фиксиране на задължения и информация по споразумения“, създаден въз основа на споразумение с тип „Друго основание на задължение“, не приема вида на задължението „Искане за извършване на корекции на задължението“.

В ситуация, в която в договора е зададен атрибут „Отчитане на предмета“, тогава в новия документ „Определяне на задължения и информация по договори“ видът на задължението се определя автоматично като „Заявление за извършване на корекции на задължението (вземане на предвид предмета)” с „Текущо издание” и връзка към документа С
„Неактивно издание“.

Пререгистрация на задължения

Дългосрочните бюджетни задължения по договори и държавни поръчки подлежат на пререгистрация в началото на финансовата година.

За пререгистриране на бюджетни задължения се използва обработката „Пререгистрация на задължения“. За да извикате такава обработка, е допустимо да използвате командата "Пререгистрация на задължения" от групата "Услуга" на панела за действие на раздела "Планиране и оторизация".

По време на пререгистрацията на дългосрочни задължения сумите на бюджетните задължения за плащане през дадена финансова година и класификационните характеристики на сметката се определят автоматично в случай на редактиране на CPS при преминаване от една финансова година към друга .

В ситуация, в която атрибутът „Разглеждане на предмета“ не е зададен в договора, тогава при пререгистрация в нов документ
„Фиксиране на задължения и информация по договори“, видът на задължението се определя автоматично като
„Заявление за пререгистрация на бюджетно задължение“ с „Актуална редакция“ и линк към документа с
„Неактивно издание“.

В ситуация, в която атрибутът „Счетоводство за предмет“ е зададен в договора, тогава при пререгистрация в нов документ
„Фиксиране на задължения и информация по договори“, видът на задължението се определя автоматично като
„Заявление за пререгистрация на бюджетно задължение (с отчитане на предмета)“ с „Актуална редакция“ и линк към документа с „Невалидна редакция“.

Отметки "Бюджетни средства" и "Извънбюджетни средства"

Изборът на раздел „Бюджетни средства” или „Извънбюджетни средства” за попълване на данните се извършва в зависимост от класифицирането на парите като един или друг вид.

* Съдържанието на параметъра "KFO" (код за финансова сигурност) е посочено в директорията "KFO". В същото време на панела
„Бюджетни средства“, съдържанието на „KFO“ винаги е идентично с 1. В панела „Извънбюджетни средства“ параметърът „KFO“ може да приема стойности 2, 4, 5, 6 или 7;

Изборът на стойността "KFO" е ограничен от детайлите на счетоводната политика на организацията.

* Съдържанието на параметъра "Период на плана" за договор, в който не е поставена отметка "Дългосрочен", се задава в рамките на дадена година. За договор, в който е поставена отметка „Дългосрочен“, изборът на интервал не е ограничен от това изискване;

За да създадете правилно информация за задълженията, трябва да посочите периода до месец;

* Съдържанието на параметъра "KPS" (характеристика за класификация на сметки) е посочено в директорията "KPS". В същото време за разходите се отразяват кодове според класификацията на разходите или източниците на финансиране на дефицита. За планиран доход кодът на дохода се избира според „Разрешение“;
* Изборът на параметъра „Раздел за лична сметка“ е ограничен до личната сметка, която е дефинирана в горната част на документа, както и стойността „KFO“, посочена в табличната част;
* Съдържанието на параметъра "KEK" (код на икономическата класификация) се задава от директорията "KEK". В същото време за разходите се отразяват кодове според класификацията на разходите или източниците на финансиране на дефицита. За планиран доход кодът на дохода се избира според „Разрешение“;
* Съдържанието на параметър "Сума" е идентично със сумата на задължението. Съдържанието на параметъра може да бъде отрицателно.

Начин за въвеждане на нов документ при промяна на задължение

Редовете на табличния раздел, които автоматично се прехвърлят в новия документ „Фиксиране на задължения и информация по договори” от основния документ, са отбелязани с катинар в колона „No.” Прехвърлените данни в тези редове са подчертани в курсив и не могат да бъдат изтрити или коригирани.

„Споразумение” и „Контрагент”.

Въвеждане на данни в документ с вид задължение "Прието задължение (вземайки предвид предмета)"

В долната таблица на документа трябва да попълните следните параметри:

* „Номенклатура” – стоки, работи или услуги, закупени от организация в съответствие с държавен или общински договор и в рамките на стопанска дейност;

Забележка. При въвеждане на данни в полето "Номенклатура" се появява прозорец, в който трябва да посочите типа на данните
– „Номенклатура” или „Основни активи”.
При избор на позиция „Номенклатура” се отваря „Списък на позиции”, в който трябва да посочите желаната позиция или да попълните новосъздадена с данни за закупената материална наличност, работа или услуга.
Когато изберете елемента „Дълготрайни активи“, се отваря „Списък с дълготрайни активи“, в който трябва да посочите желаната позиция или да попълните новосъздадена.

* „Код по ОКДП“ – номенклатурен код съгласно Общоруския класификатор на икономическите дейности, продукти и услуги;
* „Мерна единица” – счетоводна единица за измерване (бр., kg, m и др.);

Забележка. Ако картата на артикула съхранява стойностите на параметрите „OKDP Code“ и „Unit of Measurement“, тогава тези стойности ще бъдат автоматично вмъкнати в задължителните полета в долната таблица на документа.

* „Количество” – количеството закупена стока според мерната единица за избрания артикул. За артикул артикул с тип „Работа” или „Услуга” не може да се въвежда параметър „Количество”;
* “Сума” – сумата за избрания артикул.

Как да въведете тази информация по време на промяна на ангажимент

Редовете на табличния раздел, които се прехвърлят автоматично в новия документ „Фиксиране на задължения и информация по договори“ от изходния документ, са отбелязани с катинар в колона „No“. Прехвърлените данни в тези редове са подчертани в курсив и не могат да бъдат изтрити или коригирани.

В табличната част, в колона "Преди редакция" на прехвърления ред, се генерират актуални към момента данни за задължението, които са взети от предходния документ "Определяне на задължението и информация по договора" съгласно посочения
„Споразумение” и „Контрагент”.

Ако трябва да направите редакции на стойностите на параметрите „Количество“ и „Сума“, това може да стане в прехвърления ред в колоните „Редактиране“ или „Общо“. При попълване на данни в една от тези колони, стойностите в другата ще бъдат изчислени автоматично.

Ако трябва да направите редакции на други параметри на задължението, например на „Период на план“, тогава прехвърленият ред трябва да бъде дублиран. В същото време, предварително, преди копиране, трябва да нулирате стойностите на параметрите в колоната „Общо“. В новосъздадения ред, получен в резултат на копиране, всички параметри ще бъдат достъпни за промяна.

Въвеждане на допълнителна информация

Допълнителна информация се попълва в панел "Разширени".

* Раздел "Вид информация"

„Вид информация” се определя автоматично според вида на задължението и вида на договора.
Ако документът има формата „Прието задължение (като се вземе предвид темата)“, тогава параметърът „Тип информация“ приема съдържанието „Първично“.
Ако документът има формата „Заявление за извършване на корекции на задължението (като се вземе предвид предметът)“, тогава параметърът „Тип информация“ приема съдържанието „Промяна на информацията“.

* Раздел "Основания за извършване на корекции"

В този раздел трябва да определите вида, датата и номера на документа (допълнително споразумение), въз основа на който се попълват редакциите.

Секцията „Основания за извършване на корекции“ е достъпна за въвеждане на параметри само когато типът информация е зададен на „Промяна на информация“ или „Коригиране на информация“.

* Раздел "Информация за валутата на задължението"

„Валута“ – съдържанието по подразбиране е RUB (руска рубла). Ако е посочена различна валута, тогава трябва допълнително да дефинирате информация за обменния курс в параметрите „Ставка“ и „Множество“. Ако информацията за валутния курс към датата на създаване на документа се съдържа в директорията "Валути", тогава параметърът "Валутен курс" ще бъде въведен автоматично.
При промяна на валутния курс се генерира съобщение, което указва необходимостта от преизчисляване на сумите на задълженията.

* Раздел „Срокове за завършване и авансови суми“

„Срок на изпълнение (договор)“ е планираната дата за изпълнение на договора в съответствие с условията на договора (допълнително споразумение), максималният период за затваряне на задължения по тази база за изчисление е датата на получаване на стоките, предоставяне на услуги или връщане на пари. Параметърът „Срок на изпълнение (договор)“ трябва да бъде въведен в ситуации, когато в изчисленията се появява дебитен или кредитен дълг;

Параметърът "Срок на изпълнение (договор)" е достъпен за въвеждане само за вида на задължението "Прието задължение с оглед на предмета".

„Аванс (процент)“, „Авансова сума“ – отразява процента или размера на аванса за договора, който предвижда аванс;
“Срок на задължение” – изберете периода на задължението.

* Раздел "Други"

За автоматично инсталиране на подпис върху формуляри за печат е необходимо да се определи пълното име на Управителя.
Посоченото поле за отметка „Позиция за печат“ автоматично ще покаже позицията на мениджъра във формуляри за печат.

Преглед на свързани документи

При работа с документ е пусната възможност за четене на всички документи, които са свързани с текущия.
За да приемете достъп до свързани документи, използвайте командата „Подчинена структура“ в навигационния панел на документа.

Допълнителни свойства на документа

При работа с документ е възможно да се въведат редица допълнителни данни и параметри в неговия прозорец. За да добавите допълнителни свойства и параметри, трябва да кликнете върху бутона „Всички действия“ в менюто на формуляра на документа и да изберете командата „Промяна на списък с допълнителни параметри и информация“ в менюто.

Създаване на копия за печат

За да създадете копия на документа „Определяне на задължения и информация по договори“ за печат, е допустимо да използвате бутона „Печат“ в менюто на документа или формата за списък с документи.

Отпечатайте подробности за договора

За да създадете печатен документ, трябва да кликнете върху бутона от менюто „Печат“ и да изберете елемента „Информация за договора“ в менюто.

В менюто на формуляра „Печат на документи“ трябва да определите необходимия брой отпечатани копия на документа и след това да кликнете върху бутона „Печат“.

Формулярът за печат няма да бъде създаден, ако документът е създаден по споразумение, в което атрибутът не е зададен
„Отчитане на предмета“, или ако документът няма статус „Валиден документ“.
И в двете ситуации 1c ще създаде предупредително съобщение за потребителя.

Забележка. При формирането на формуляра за печат се взема предвид съдържанието на допълнителните характеристики на договора
„Степен на секретност“.
Ако параметърът „Класификация за сигурност“ е празен или има съдържание „Несекретно“, тогава формулярът за печат се създава в съответствие с Приложение 1 към Постановление на правителството на Руската федерация от 29 декември 2010 г. № 1191.
Ако договорът е таен, съдържанието на параметъра „Класификация на сигурността“ отразява нивото на секретност - „За служебно ползване“, „Секретно“ и др. Формулярът за печат на таен договор се създава съответно
Приложение 1 към Постановление на правителството на Руската федерация от 31 юли 2007 г. № 491.

Печатна форма 0531702 „Справка за поет бюджетен ангажимент”

За да създадете печатен документ, е необходимо да кликнете върху бутона от менюто „Печат“ и да изберете от менюто позиция „Формуляр 0531702 (Информация за поет бюджетен ангажимент)“.

В менюто на формуляра „Печат на документи“ трябва да определите необходимия брой отпечатани копия на документа и след това да кликнете върху бутона „Печат“.

Формуляр за печат 0531702 няма да бъде създаден, ако документът „Фиксиране на задължения и информация по договора“ не е основният съществуващ документ или ако не е намерен основният валиден документ „Фиксиране на задължения и информация по договора“ с тип „Прието задължение“ за посочения договор /
„Задължението е прието (предвид предмета).“
И в двете ситуации 1c ще създаде предупредително съобщение за потребителя.

Печат на формуляр 0531705 „Заявление за извършване на корекции на прието бюджетно задължение“

За да създадете печатен документ, е необходимо да кликнете върху бутона от менюто „Печат“ и да изберете от менюто позиция „Образец 0531705 (Заявление за корекции на поето бюджетно задължение)“.

В менюто на формуляра „Печат на документи“ трябва да определите необходимия брой отпечатани копия на документа и след това да кликнете върху бутона „Печат“.

Формуляр за печат 0531705 няма да бъде създаден в ситуация, при която валиден документ „Определяне на задължения и информация по споразумението“ с формуляра „Искане за извършване на корекции на задължение“ / „Искане за извършване на корекции на задължение (като се вземе предвид предметът )” не се намира в това споразумение.
В същото време 1c ще създаде предупредително съобщение за потребителя.

Печат на формуляр 0531706 "Заявление за пререгистрация на бюджетно задължение"

За да създадете печатен документ, е необходимо да кликнете върху бутона от менюто „Печат“ и да изберете от менюто „Образец 0531706 (Заявление за пререгистрация на бюджетно задължение)“.

В менюто на формуляра „Печат на документи“ трябва да определите необходимия брой отпечатани копия на документа и след това да кликнете върху бутона „Печат“.

Формуляр за печат 0531706 няма да бъде създаден в случай, че има валиден документ „Определяне на задължения и информация по договора“ с вид задължение „Заявление за пререгистрация на бюджетно задължение“ / „Заявление за пререгистрация на бюджетно задължение (като се вземе предвид темата)” не се намира в това споразумение.
В същото време 1c ще създаде предупредително съобщение за потребителя.

Групов печат на документи

За да създадете копия за отпечатване на няколко документа, трябва:

* изберете необходимите документи в списъка, като използвате стандартните възможности на 1C:Enterprise;
* щракнете върху бутона „Печат“ в менюто на списъка с документи и изберете желания прозорец за печат от списъка.

Ще се появи формулярът „Печат на документи“, в който на определени листове ще бъдат предоставени версии за печат на всички предварително избрани документи.

За да отпечатате формуляри, трябва да определите броя на копията и да кликнете върху бутона "Печат" в менюто на формуляра
„Печат на документи.“

Изпращане на копия за печат по имейл

Трябва да настроите имейл акаунт, преди да можете да създадете имейл. Това може да стане в секцията „Настройка и администриране“, като използвате командата „Имейл акаунти“, която се намира на навигационния панел.

За да изпратите копия на документи за печат по имейл, трябва да определите броя на копията в менюто на формуляра „Печат на документи“ и след това да кликнете върху бутона с изображението на иконата на имейл.

В прозореца, който се отваря, трябва да посочите формата, в който искате да прикачите версия за печат към имейла.

След натискане на бутона OK ще бъде създаден нов имейл, в който като прикачен файл ще бъде указана формата за печат.

Регистрация на изпълнение (прекратяване) на договора

Документи "Изпълнение (прекратяване) на договора"

Списъкът с документи може да бъде извикан с помощта на командата „Изпълнение (прекратяване) на договора“ в навигационния панел на раздела „Планиране и разрешаване“.

Създаване на нов документ "Изпълнение (прекратяване) на договора"

Документът може да бъде подаден по различни начини:

* При работа със списък „Изпълнение (прекратяване) на договор” - чрез бутон „Създай” в менюто на формата за списък;
* При работа с договорна карта или друго основание за задължение използвайте бутон „Създаване на база” в менюто на формуляра на елемента;
* Когато работите със списък с договори или други облигационни бази, използвайте бутона „Създаване на база” в менюто на формата за списък.

Въвеждане на документ „Изпълнение (прекратяване) на договора“

„Договор” – комплект от справочника „Договори и други основания за възникване на задължения”. Изборът на споразумение е ограничен от предварително посочените подробности „Организация“ и „Контрагент“.

* Въвеждане на документ в ситуация на изпълнение на договор

В ситуация на изпълнение на договор квадратчето за отметка „Прекратяване на договора“ не е дефинирано.
Долната таблица на документа се попълва с данни след натискане на бутона "Попълване" в менюто на табличния раздел.
В същото време системата автоматично избира в календарна последователност всички документи по договора, потвърждаващи фактите за възникване на парично задължение и плащане по договора.

* Въвеждане на документ в системата

В началото на 2014 г. по отношение на бюджетното финансиране влезе в сила ограничение за размера на покупките по директни договори до 100 хиляди рубли. А в началото на 2015 г. в счетоводството на държавните институции се появи ново понятие „приети задължения“. Тази концепция предполага, че институцията поема задължения за сумата на бъдещ договор или споразумение. В Единната информационна мрежа е публикувано съобщение за наличната сума, както и предмета на договора (договора). И първоначално точната сума и доставчик не са известни, но счетоводителят е длъжен да поеме задължения преди пласирането. В тази статия ще разгледаме целия алгоритъм за работа с приети задължения в програмата 1C: BSU 8-мо изд. 2.0.

За регистриране на поетите задължения, както при директните договори, започваме работата, като създаваме нов елемент в директорията „Споразумение или друго основание за възникване на задължения“:

Изберете вида на договора – „С доставчик“:

Както при директните договори, трябва да поставите отметка в квадратчето „Отчитане на предмета на договора“:

След задаване на този флаг, полето „Сключено въз основа на резултатите от състезателни процедури“ ще стане достъпно за редактиране:

Когато поставите отметка в това поле, формулярът се променя, задължителното поле „Контрагент“ изчезва (тъй като състезателните процедури предполагат наличието на няколко участника и доставчикът, който ще стане победител, е предварително неизвестен). Появяват се и допълнителни полета за задаване на флагове:

Да отбележим само реквизита „Сключено въз основа на проведени състезателни процедури”.
След това попълнете документа по обичайния начин. Тип задължение (първичен документ), изберете „Известие“:

След запазване на договора, ние поемаме задължения, като създаваме на базата на документа „Регистрация на задължения и информация по договори“:

Попълваме документа с необходимите данни за първоначалната максимална сума, която е посочена в известието за търга (детайлът „Контрагент“ трябва да се остави празен, тъй като контрагентът е неизвестен към момента на публикуване на известието за търга):

Моля, обърнете внимание, че видът на задължението автоматично е „Прието задължение“.
Нека отидем в раздела „Счетоводна транзакция“, изберете стандартната операция „Регистриране на задължения“, премахнете флага от атрибута „Бюджетни данни с подробности според KOSGU“:

След осчетоводяване на документа се генерират следните записи за поетите задължения:

С това завършват подготвителните операции на счетоводителя за провеждане на конкурсни процедури.
Като цяло състезателните процедури са процес на идентифициране на победител за предоставяне на услуги или доставка на стоки с ограничение на максималната сума. Следователно такива процедури могат да имат два резултата: определя се победител или състезателните процедури завършват без победител. От своя страна, ако победителят бъде определен, тогава могат да бъдат предоставени две възможности: победителят се определя за цялата първоначална максимална сума или състезателните процедури се завършват със спестявания (крайната сума е по-малка от първоначалната максимална сума).
Нека разгледаме всички възможни опции в ред.
След приключване на състезателните процедури, започваме регистриране на резултата. За да направите това, нека се обърнем към споразумението, създадено преди публикуването на известието. Нека отворим елемента за модификация:

Поставете флага на позиция „Състезателните процедури са завършени“:

Сега ще разгледаме различни варианти за приключване на търга.
1. Състезателните процедури приключват с определяне на победителя.
Задаваме превключвателя в атрибута „Сключване на споразумение“ (означава, че в резултат на конкурентни процедури се определя победителят). След настройка на превключвателя, формата се променя и допълнителните полета стават достъпни за попълване:

В атрибута „Контрагент“ изберете или създайте нов елемент от директория „Контрагенти“. В детайла „Вид задължение“ променете вида на първичния документ на „Споразумение“ (тъй като сумата и доставчикът на услуги или стоки вече са известни):

Посочваме датата на договора:

Ние запазваме елемента, след което го регистрираме въз основа на споразумението за задължение:

Не се генерира нов документ, а корекция на съществуващ, в табличната част на документа се появява колона „Промени“. Тази колона е необходима за отразяване на спестяванията (ако сумата на договора с доставчика е по-малка от декларираната първоначална максимална сума):

Ако договорът е сключен със спестявания, в колоната „Промени“ в реда „Сума“ размерът на спестяванията се записва със знак минус (сумата в последната колона се преизчислява от програмата):

При публикуване документът генерира следните движения по сметки:

Ако договорът е сключен за цялата първоначална максимална сума, колоната трябва да остане непроменена (празна).
2. И вторият вариант за приключване на търга е, че победителят не е определен или търгът не е проведен.
Нека се обърнем и към споразумението, създадено преди публикуването на известието и да отворим елемента за промяна. Във формуляра задайте флаг в атрибут „Приключени състезателни процедури“ и превключвател в атрибут „Отказ от договор“:

Също така е необходимо да се регистрират задължения въз основа на:

При формиране на задължение с резултат от търговия без определяне на победител, количеството и сумата на позицията автоматично се обръщат в колона „Промени“.
След като този документ бъде обработен, се генерират следните транзакции:

Цялата сума на поетите задължения се сторнира.
Статията разглежда всички възможни варианти за резултата от търга, показва алгоритъма за регистриране на задължения и създава необходимата верига от документи.

Задълженията на институцията са задълженията на бюджетна институция, автономна институция, които са предвидени в закон, споразумение или друг регулаторен правен акт, за предоставяне на средствата на институцията през съответната година на юридическо или физическо лице, друго публичноправно лице, субект на международното право.

Бизнес сделка	Документално основание за приемане на задължението
1. Доставка на стоки, работи, услуги.	Подписан и подпечатан договор, държавен договор, общински договор.
2. Заплати и начисления за изплащане на заплати.	Фишове за заплати, нареждания от ръководители, данъчни регистри.
3. Издаване на средства за отчет.	Писмено заявление от служителя за отчитане, одобрено от ръководителя. Въз основа на авансовия отчет, одобрен от управителя, приетото задължение трябва да бъде коригирано до размера на издадения преразход или върнатото салдо
4. Данъци, такси, мита, неустойки, глоби, други плащания.	Счетоводно удостоверение, изпълнителен лист, съдебно решение, данъчни регистри, други първични документи.

Да съхранява списък на споразумения, държавни и общински договори, както и други основания за възникване на задължения (изпълнителни листове, заповеди на управителя и др.), справочника „Договори и други основания за възникване на задължения“ е предназначен.

За да регистрирате в програмата самия факт на приемане на задълженията на институция, е предназначен документът „Регистрация на задължения и информация по договори“. Документът може да се въведе от картата на договора чрез бутона „Създай на база“.

Попълненият документ „Регистриране на задължения и информация по договори” е представен по-долу. В раздела „Извънбюджетни средства“ трябва да посочите списък със стоки, работи, услуги, разбити по кодове за бюджетна класификация, които трябва да бъдат доставени съгласно това споразумение.

Счетоводните записи в документа ще изглеждат така:

Бих искал да обърна внимание на факта, че ако правилно попълните документа „Регистриране на задължения и информация по договори“, по-късно можете да въведете документа „Получаване на Министерството на здравеопазването“, за да капитализирате материалните резерви, получени от институцията .

Ако сключим договор чрез състезателни процедури, процедурата ще бъде друга.

За да регистрирате в програмата факта на подаване на поръчка за доставка на стоки, работи, услуги, картата на договора трябва да бъде попълнена, както е показано по-долу, т.е. посочете вида на договора „С доставчик“ и задайте флаговете „Счетоводство за предмет на поръчката” и “Сключен въз основа на резултатите от състезателни процедури”. В този случай подробностите „Контрагент“ и „Сметка на контрагент“ няма да са налични, тъй като доставчикът все още не е известен.

При регистриране на задължение атрибутът „Вид задължение” приема стойност „Прието задължение”

Счетоводна документация.

След сключването на държавния (общинския) договор се връщаме в картата на договора, поставяме флага „Приключени състезателни процедури“ и посочваме с превключвателя „Сключване на договор“ или „Отказ от договор“, а също така посочваме в полето „Контрагент” доставчик, дата и номер на държавния (общинския) договор.

За коректно генериране на справка „Регистър на договорите” и печатна форма на Информация за сключен договор в картата на договора е необходимо допълнително да попълните раздел „Характеристики”

Въз основа на редактираната договорна карта въвеждаме друг документ „Регистрация на задължения и информация по договори“.

В колоната „Общо:“ общата сума на договора се въвежда ръчно, сумата в колоната „Промени“ ще бъде изчислена автоматично. Колоната „Преди промени:“ не може да се редактира.

За получаване на информация за договори, участващи в състезателни процедури, е предназначен докладът „Резултати от състезателни процедури“.