Acceptarea unui angajament bugetar în agenția guvernamentală 1C. Organizam o contabilitate corecta a obligatiilor acceptate. Ce sunt obligațiile bugetare și monetare?

modificat la 28 septembrie 2018

Contabilii instituțiilor guvernamentale se confruntă în mod constant cu concepte precum obligațiile bugetare și monetare. Cum să le acceptăm și să le corectăm corect? Ce rol joacă Trezoreria Rusă în acest proces?

În acest articol ne vom uita la obligațiile bugetare și monetare, precum și la procedurile asociate cu implementarea acestora.

Ce sunt obligațiile bugetare și monetare?

Cum să acceptăm obligațiile bugetare și monetare?

Implementarea obligațiilor bugetare și monetare în instituțiile guvernamentale are loc în mai multe etape.

Obligațiile bugetare sunt acceptate în limitele LBO și (sau) alocărilor bugetare prin încheierea de contracte de stat (municipale), precum și alte acorduri cu persoane fizice și (sau) persoane juridice, întreprinzători individuali, sau încheiate în condițiile legii, alte reglementări, acorduri (articolul 162, alineatul 3 al articolului 219 din Codul bugetar al Federației Ruse). Prin urmare, motivele pentru acceptarea obligațiilor bugetare, de exemplu, sunt documente precum: un contract încheiat, acord, raport de avans, statul de plată, ordin de numerar pentru emiterea de fonduri contabile etc.

Obligațiile monetare apar de obicei după ce o instituție își asumă angajamente bugetare. Cu toate acestea, ordinea în care apar obligațiile monetare poate varia în funcție de prevederile politicilor contabile ale instituției guvernamentale. Uneori o obligație bănească poate fi făcută înaintea uneia bugetare.
Obligațiile monetare sunt acceptate la apariția unor condiții care impun instituției să își îndeplinească obligațiile bugetare acceptate. Motive de acceptare: certificat de finalizare a lucrărilor, avans către furnizor, factură, borderou de plată, factură și alte documente care confirmă apariția obligațiilor bănești.

Astfel, ca parte a formării politicii contabile a unei instituții guvernamentale, trebuie determinată o listă de documente - motivele pentru reflectarea obligațiilor acceptate în contul 502 00 „Datorii” (clauza 318 din Instrucțiunea nr. 157n). Această listă poate include documente care nu sunt documente primare (facturi, documente de transfer universal, comenzi pentru expediere în călătorii de afaceri etc.). La elaborarea listei, puteți lua în considerare, în special, prevederile anexei nr. 4.1 la Ordinul nr. 221n al Ministerului de Finanțe al Rusiei din 30 decembrie 2015.

Să presupunem că în luna decembrie a anului curent, LBO pentru următorul exercițiu financiar este adus instituției. Instituția își asumă apoi obligații bugetare în următoarea ordine:

• pentru articolele pentru care nu sunt necesare contracte, pe baza limitelor stabilite;
• pe articole pentru care sunt necesare contracte, cu costul acestor contracte

După aceasta, instituția poate proceda la îndeplinirea obligațiilor bugetare și bănești.

Cum se ajustează obligațiile bugetare și monetare acceptate?

Adesea, după îndeplinirea obligațiilor contractuale, valoarea obligațiilor bugetare și bănești acceptate pentru bunurile materiale furnizate sau serviciul prestat (munca efectuată) se poate modifica. În acest caz, instituția trebuie să ia măsuri pentru ajustarea obligațiilor sale.

Dacă, de exemplu, serviciile sunt furnizate pentru o sumă mai mică decât cea estimată, este necesar să se întocmească un acord suplimentar și să se ajusteze obligațiile bugetare folosind metoda „reversării roșii” cu suma corespunzătoare.

În caz contrar, în cazul în care cantitatea de servicii prestate în temeiul contractului s-a dovedit a fi mai mare și instituția a confirmat primirea serviciilor cu certificate de acceptare sau alte documente, este necesar să se întocmească un acord suplimentar pentru creșterea prețului contractului, creșterea obligațiilor bugetare și , prin urmare, acumulează suplimentar cuantumul obligațiilor din acest contract.

Cu toate acestea, trebuie avut în vedere că această opțiune este posibilă numai atunci când instituția are un sold necheltuit de LBO. Acest lucru se datorează faptului că acceptarea obligațiilor bugetare peste limitele stabilite este inacceptabilă.

Vă rugăm să rețineți: o modificare a prețului contractului, precum și o modificare a volumului de muncă (servicii) furnizate în temeiul contractului, trebuie să aibă loc în conformitate cu normele actuale ale legislației federale, în special cu Legea federală din 04/05. /2013 N 44-FZ.

Rolul trezoreriei în îndeplinirea obligaţiilor

Dacă o instituție guvernamentală are anumite obligații, este obligată să le îndeplinească. Pentru a face acest lucru, este necesar să parcurgeți procedura de autorizare a plății obligațiilor bănești. În esență, autorizația este o inscripție de autorizare (acceptare) efectuată de autoritățile de trezorerie după verificarea documentelor (a se vedea paragraful 5 al articolului 219, paragraful 5 al articolului 267.1 din Codul bugetar al Federației Ruse).

Astfel, Trezoreria Rusă este responsabilă de autorizare. Instituția furnizează acestui departament documente care confirmă faptul că a apărut o obligație bănească. Procedura de autorizare a obligațiilor monetare pentru beneficiarii fondurilor bugetare federale este discutată în Ordinul Ministerului Finanțelor al Rusiei din 17 noiembrie 2016 N 213n. Potrivit paragrafului 5 al art. 219 din Codul bugetar al Federației Ruse, procedura de autorizare pentru beneficiarii de fonduri de la bugetele regionale și locale este elaborată de autoritățile financiare ale persoanelor juridice publice. Stabilește documentele necesare pentru confirmarea apariției obligațiilor bugetare și bănești.

Numai după primirea unei mărci care confirmă autorizarea, instituția își poate îndeplini obligațiile. În același timp, este important să vă confirmați acțiunile cu documente de plată, în conformitate cu articolul 219 alineatul (6) din Codul bugetar al Federației Ruse.

Reflectarea obligațiilor bugetare și monetare în contabilitate

După cum arată practica, pentru unii contabili, ținerea evidenței obligațiilor bugetare și monetare devine o piatră de poticnire. Contabilitatea bugetară a acestor obligații se ține în următoarele conturi:

• Contabilitatea obligațiilor bugetare ale unei instituții guvernamentale se efectuează în conformitate cu paragraful 140 din Instrucțiunile, aprobate. prin ordin al Ministerului de Finanțe al Rusiei din 6 decembrie 2010 N 162n în contul 0 502 01 000 „Obligații acceptate”.
• Contabilitatea obligațiilor bănești ale unei instituții guvernamentale se efectuează în conformitate cu paragraful 141 din Instrucțiuni, aprobate. prin ordin al Ministerului de Finanțe al Rusiei din 6 decembrie 2010 N 162n în contul 0 502 02 000 „Obligații monetare acceptate”.

Să acordăm o atenție deosebită faptului că nereflectarea indicatorilor obligațiilor acceptate în conturile de autorizare a cheltuielilor duce la denaturarea raportării bugetare și, în consecință, la recunoașterea unei astfel de raportări ca fiind nesigure. Acest fapt, la rândul său, poate fi baza pentru urmărirea penală în conformitate cu normele Codului de infracțiuni administrative al Federației Ruse și impunerea de amenzi.

Vă răspundem la întrebări

>Întrebare: Vă rog să-mi spuneți înregistrările pentru o instituție guvernamentală în 2018 când reflectă o obligație bugetară în baza unui acord încheiat cu un singur furnizor de servicii? Trebuie să folosesc contul 50217?

Răspuns: Operațiunea specificată este reflectată în următoarea înregistrare contabilă: Debit 1.501 13.000 Credit 1.502 11.000.

Articol pregătit

Dacă aveți întrebări pe această temă, discutați-le cu expertul nostru număr gratuit 8-800-250-8837. Puteți vizualiza lista serviciilor noastre pe site-ul UchetvBGU.rf. De asemenea, puteți fi primul care află despre noile publicații utile.

În ultimul număr al revistei* am examinat prevederile care reglementează procedura contabilă a obligaţiilor băneşti acceptate de către instituţiile de stat (municipale). Din acest articol veți învăța cum să țineți evidența acestor obligații în 1C: Contabilitatea instituțiilor publice 8, inclusiv la modificarea volumului și reînregistrarea acestora, precum și cum să creați registre contabile în program.

Contabilitatea obligațiilor bănești acceptate

În programul „1C: Contabilitatea instituțiilor publice 8”, evidența obligațiilor bănești se ține în următoarele conturi:

• 502.12 „Obligații bănești acceptate pentru exercițiul financiar curent”;
• 502.22 „Obligații bănești acceptate pentru primul an următor celui în curs (pentru exercițiul financiar următor)”;
• 502.32 „Obligații bănești acceptate pentru al doilea an după cel curent (pentru primul an după următorul)”;
• 502.42 „Obligații bănești acceptate pentru al doilea an după următorul.”

Conform Instrucțiunilor de aplicare a EPAS pentru conturile 502.12, 502.22, 502.32, 502.42, contabilitatea analitică se stabilește în contextul obligațiilor acceptate (pe subcont). Obligații acceptate tip Director), tipuri de cheltuieli (prin subconto KEC tip Codurile de clasificare economică (ECC)) și conturi personale (pe subcont Secțiuni de conturi personale tip Director), precum și pe tipuri de suport financiar al activităților (KFO) și caracteristicile de clasificare a conturilor (CPS) conform structurii planului de conturi de lucru al instituției.

Numărul jurnalului de tranzacții pentru conturi este setat la „9”. Aceasta înseamnă că jurnalul de tranzacții cu numărul 9 va fi setat în tranzacțiile din cont, iar tranzacțiile din cont se vor reflecta în Jurnalul de autorizare nr. 9.

Înregistrarea obligațiilor bănești

În programul „1C: Contabilitatea unei instituții de stat 8”, documentul este utilizat pentru a reflecta în conturile contabile sumele obligațiilor bănești acceptate de instituție pentru anul curent. .

Documentul poate fi introdus fie independent, fie pe baza documentelor:

• Achiziționarea materialelor (pe drum);
• Achizitie de materiale;
• Achiziționarea unui sistem de operare (pe drum);
• Achizitie de imobilizari, imobilizari necorporale;
• Achizitie de acte juridice;
• Avans către o persoană responsabilă;
• Reflectarea salariilor în contabilitate;
• Servicii ale terților pentru companii;
• Acceptarea OS de la contul 107 la contul 106;
• Declaratie vamala de import.

La introducerea pe bază, majoritatea detaliilor sunt completate automat din documentul de bază. Detaliile sunt, de asemenea, completate automat Baza, care indică documentul de bază corespunzător.

Tot ce rămâne este să indice Cont personalȘi Secțiunea de cont personal, care va reflecta cedarea numerarului pentru îndeplinirea unei obligații bănești (Fig. 1).

Orez. 1

Astfel, dacă programul înregistrează faptul primirii mărfurilor, lucrărilor, serviciilor, atunci documentul „Obligație monetară acceptată” poate fi introdus pe baza documentelor de primire.

De asemenea, înregistrările contabile pentru acceptarea obligațiilor bănești pot fi generate la afișarea documentelor de mai sus, care înregistrează recepția de bunuri, lucrări și servicii.

Modalitatea de înregistrare a obligațiilor bănești – fie că se generează automat sau nu tranzacții sau documente Obligație bănească acceptată- este specificat în Setări ale setărilor de contabilitate(meniul Contabilitate - Configurarea parametrilor contabili, interfață Deplin) pe filă Introduceți bani obligatii.

Notă! Dacă conform obligației corespunzătoare (elementul directorului Acorduri și alte temeiuri pentru apariția obligațiilor) a fost deja înregistrată o obligație bănească (MO) pentru suma avansului, apoi în documentul generat automat Obligație bănească acceptată sumele ar trebui reduse cu suma plății în avans.

Să înregistreze o obligație bănească pentru suma avansului prevăzut în condițiile contractului, precum și în alte cazuri, un document Obligație bănească acceptată este introdus independent.

La introducerea unui document nou Obligație bănească acceptată Data documentului este setat egal cu data de lucru a programului, acesta poate fi modificat. numarul documentului atribuit automat la înregistrarea unui document.

Stabilire- se indică instituția care a acceptat obligația.

Dacă contabilitatea se face în context Surse de sprijin financiar (solduri), pentru a genera tranzacții, trebuie să specificați tipul Sursa de sprijin financiar (IFO).

Documentul prevede executarea unei singure operațiuni - Acceptarea obligației bănești a anului curent. În conformitate cu acesta, sunt indicate conturile corespunzătoare, care se vor reflecta în tranzacțiile generate la înregistrarea documentului:

• Cont de debit - 502.11 „Datorii acceptate pentru exercițiul financiar curent”;
• Contul de împrumut - 502.12 „Obligații monetare acceptate pentru exercițiul financiar curent.”

Documentul trebuie să indice detaliile documentului primar - motivele acceptării unei obligații bănești și valoarea obligației pe tip de cheltuială (Fig. 2).

Orez. 2

După cum s-a menționat mai sus, în programul „1C: Contabilitatea unei instituții publice 8”, în contul 502.12 „Obligații bănești acceptate pentru exercițiul financiar curent”, precum și în contul 502.11 „Obligații acceptate pentru exercițiul financiar curent”, contabilitatea analitică. este menținută pentru conturile personale (conform subconto Secțiuni de conturi personale tip Director). Acest lucru vă permite să urmăriți întregul lanț de execuție a devizului (planul FHD) de la LBO finalizat (estimare aprobată, sarcini planificate) până la plata în numerar.

Prin urmare, în document Obligație bănească acceptată ar trebui indicat Cont personalȘi Secțiunea de cont personal, care va reflecta cedarea numerarului pentru îndeplinirea obligației bănești.

Tabelul indică:

• KFO- selectați codul de securitate financiară a obligației;
• Secțiunea de cont personal- selectați secțiunea din contul personal pentru care se ia în considerare obligația acceptată;
• KPS, KEC- indicați codurile de clasificare bugetară și codurile KOSGU pentru care se asumă obligația;
• Acord sau altă bază pentru apariția obligațiilor- din directorul corespunzător, selectați baza pentru acceptarea unei obligații bănești.

Dacă instituția efectuează analize suplimentare privind obiectivele, activitățile, clasificarea suplimentară, ar trebui să activați vizibilitatea detaliilor Cod scop, cod eveniment, clasificare suplimentară(paragraf Configurarea listei meniul contextual).

Suma pentru anul curent- cuantumul obligației bănești acceptate pentru exercițiul financiar curent corespunzător tipului de cheltuieli specificat.

În linia de informare Total Se calculează totalul tabelului pe care îl recomandăm să îl comparăm cu suma avansului sau documentul de bază pentru acceptarea unei obligații bănești.

Un document completat corect trebuie înregistrat (buton Scrie) și glisați (butoane Bine sau Conduce).

La înregistrarea unui document, înregistrările contabile sunt generate pentru acceptarea unei obligații bănești de reducere a obligației acceptate din anul curent:

Debit 0.502.11.000 Credit 0.502.12.000

Din document, programul generează un certificat contabil (f. 0504833) (buton Informații contabile). Document privind plățile în avans Obligație bănească acceptată poate fi introdus pe baza unui contract (un element de director Acorduri și alte temeiuri pentru apariția obligațiilor), care prevede un avans - documentul este înregistrat Programul de finanțare prin obligație cu sumă în avans*.

Notă: Mai multe despre reflectarea în programul de acceptare a obligațiilor bănești (formarea tranzacțiilor pentru acceptarea fondurilor) puteți citi în următoarele numere ale revistei.

Modificarea volumului obligațiilor bănești

Conform paragrafului 311 din Instrucțiunile pentru Aplicarea Standardelor Unificate de Contabilitate, sumele modificărilor volumului obligațiilor bănești ale unei instituții acceptate în exercițiul financiar curent sunt reflectate în debitul conturilor contabile analitice corespunzătoare ale contului 050201000 „Acceptat”. pasive” și creditul conturilor contabile analitice corespunzătoare ale contului 050202000 „Obligații bănești acceptate”. În acest caz, valoarea scăderilor obligațiilor monetare acceptate se reflectă în metoda „reversării roșii”.

Pentru a reflecta modificările volumului obligațiilor monetare din program, trebuie să introduceți un nou document Obligație bănească acceptată. Este convenabil să creați un document nou prin copierea documentului Obligație bănească acceptată, a cărui cantitate trebuie schimbată (vezi Fig. 3).

Orez. 3

Pentru a crește valoarea unei obligații bănești acceptate, valoarea majorării trebuie înscrisă în noul document. Pentru a reduce suma unei obligații monetare acceptate, introduceți suma reducerii cu semnul minus în noul document.

Reînregistrarea unei obligații bănești

Conform paragrafului 310 din Instrucțiunile de Aplicare a Standardelor Unificate de Contabilitate de Contabilitate, tranzacțiile de autorizare a obligațiilor unui participant la procesul bugetar, obligațiile unei instituții bugetare, autonome (denumite în continuare obligații ale instituției), acceptate. în exercițiul financiar curent, se formează ținând cont de obligațiile acceptate și neîndeplinite de instituție (obligații bănești).

Dacă o obligație bănească a fost acceptată, dar nu a fost îndeplinită în anul curent, după reînregistrarea părții neîndeplinite a obligației în noul an, obligația bănească ar trebui să fie reînregistrată și în suma planificată pentru executare.

În programul pentru aceasta, puteți copia documentul corespunzător „Obligație monetară acceptată” și, dacă este necesar, puteți ajusta suma acestuia.

Formarea registrelor de contabilizare a obligațiilor bănești acceptate

Jurnal de validare

Conform paragrafului 314 din Instrucțiunile de Aplicare a Standardelor Unificate de Contabilitate, contabilizarea tranzacțiilor cu obligații bănești acceptate de o instituție se efectuează în Jurnalul pentru autorizarea tranzacțiilor pe baza documentelor primare (documente contabile) stabilite de autoritatea financiară a bugetul (instituția) relevant care reflectă corespondența asupra conturilor corespunzătoare pentru autorizarea cheltuielilor bugetare prevăzute pentru tipul corespunzător de instituții Instrucțiuni de utilizare Planul de conturi.

În programul „1C: Contabilitatea unei instituții publice 8” tranzacțiile în contul 502.12 „Obligații bănești acceptate pentru exercițiul financiar curent” sunt reflectate în raport. Jurnal de tranzacții, care vă permite să formați Jurnal de autorizare conform formularului 0504071.

Formularul 0504071 și procedura de completare sunt stabilite prin ordinul Ministerului Finanțelor al Rusiei din 15 decembrie 2010 nr. 173n. Conform Ghidurilor pentru formare Jurnalele de tranzacții(clauza 3 din Anexa 5 la Ordinul nr. 173n al Ministerului de Finanțe al Rusiei din 15 decembrie 2010) jurnalele de tranzacții (formularul 0504071) se formează pe baza unui singur formular de document în care numele și numărul documentului care este create sunt înregistrate.

A forma Jurnal de validare la stabilirea parametrilor de raport Jurnal de tranzacții Ar trebui să indicați numărul jurnalului - 9.

Trebuie remarcat faptul că Instrucțiuni pe formare Jurnalele de tranzacții nu conțin instrucțiuni separate pentru formare Jurnal de validare.

Întrucât contul 502.12 „Obligații bănești acceptate pentru exercițiul financiar curent” stabilește contabilitatea în contextul secțiunilor de conturi personale, raportul poate fi obținut separat pentru un anumit cont personal (secțiunea unui cont personal), stabilind subconto ca separator pentru tranzacții. Secțiuni de conturi personale.

Tot pentru jurnalul nr. 9 se poate seta afișarea secțiunii de cont personal în coloană Nume, setând subconto ca indicator Secțiuni de conturi personale.

Jurnalul de validare nr. 9 se poate forma separat sub contul 502.12. Pentru a face acest lucru, contul trebuie inclus în selecție (vezi Fig. 4).

Orez. 4

Setările variantei de raport finalizate pot fi salvate folosind butonul Salvați setările raportului pentru utilizare ulterioară. Setarea salvată poate fi aplicată folosind butonul Încărcați setările raportului.

Jurnalul de bord al obligațiilor acceptate

Contabilitatea analitică a obligațiilor (obligațiilor monetare) acceptate de instituție se efectuează în Jurnalul de bord al obligațiilor acceptate, în ceea ce privește tipurile de cheltuieli (plăți) prevăzute în devizul (planul de activitate financiar-economică) al instituției. Această regulă este cuprinsă în paragraful 320 din Instrucțiunile de utilizare a EPAS.

Forma Registrului Obligațiilor Acceptate 0504064 și procedura de completare sunt stabilite prin Ordinul Ministerului Finanțelor al Rusiei din 15 decembrie 2010 nr. 173n.

Conform ordinului Ministerului de Finanțe al Rusiei din 15 decembrie 2010 nr. 173n, formularul 0504064 se numește „Jurnal de înregistrare a obligațiilor”.

Conform Instrucțiunilor metodologice pentru formarea registrelor contabile (clauza 3 din Anexa 5 la Ordinul nr. 173n al Ministerului Finanțelor al Rusiei din 15 decembrie 2010), Jurnalul de înregistrare a pasivelor (f. 0504064) este utilizat de instituție. să înregistreze obligațiile (obligațiile bănești) din exercițiul financiar curent.

Jurnalul de contabilitate pentru obligațiile acceptate (formular 0504064) indică baza pentru acceptarea unei obligații (obligație monetară) (numele, numărul și data documentului), numărul și suma contului contabil (în ruble, în valută), data extrasului a obligației (obligației monetare) de contabilitate și a datei radierii.

În programul „1C: Contabilitatea instituțiilor publice 8” pentru formare Jurnalul de bord al obligațiilor acceptate raport aplicat (meniul Contabilitate -> Registre contabile reglementate -> Registrul obligatii).

Jurnal de răspundere se poate forma separat sub contul 502.12. Pentru a face acest lucru, contul trebuie inclus în selecție (vezi Fig. 5).

Orez. 5

Raportul generat reflectă baza pentru acceptarea unei obligații bănești - denumirea, data și numărul acordului, contract (element de director Acorduri și alte motive pentru acceptarea obligațiilor), numărul contului contabil pe care se reflectă obligația bănească, cuantumul obligației bănești, data înregistrării obligației bănești și data scoaterii din contabilitate.

Cantitatea documentelor procesate este indicată ca valoare a obligației bănești acceptate. Obligație bănească acceptatăînregistrată în programul „1C: Contabilitatea instituțiilor publice 8” pe această bază în perioada de generare a prezentului raport.

Data înregistrării obligației bănești este data documentului corespunzător Obligație bănească acceptată.

Dacă în baza obligației sunt înregistrate mai multe documente Obligație bănească acceptată, de exemplu, pentru cuantumul avansului și pentru suma plății finale pentru obiectele de inventar aprovizionate (lucrări efectuate, servicii prestate), atunci se va afișa data primului document. Obligație bănească acceptată.

Data cedării numerarului este indicată ca data eliminării datoriei monetare din contabilitate - data documentului (documentelor) relevant(e) (Fig. 6).

Orez. 6

În coloană Notă se indică datele şi cuantumul documentelor pentru îndeplinirea obligaţiei băneşti corespunzătoare.

Grafice cu linii Notă Programul vă permite să decriptați. Acest lucru se poate face făcând dublu clic pe butonul stâng al mouse-ului: se deschide documentul corespunzător Cerere pentru cheltuială în numerar, Ordin de plată, Eliminare numerar.

De asemenea, puteți genera orice rapoarte standard pentru contul 502.12.

Programul prevede reflectarea datelor pe contul 50202 la completarea automată a rapoartelor reglementate „F. 0503128, Raport privind obligațiile bugetare acceptate”, „F. 0503138”, Raport privind obligațiile de cheltuieli acceptate pentru activități generatoare de venituri” și „F. 0503738, Raport privind angajamentele asumate de instituție.”

========================================================================================================================================================================================================

Incheierea de contracte cu furnizorii de bunuri si materiale, lucrari de servicii

Lucrul cu o listă de contracte și alte motive pentru apariția obligațiilor

Vizualizarea listei de contracte și a altor motive pentru obligații

Lista acordurilor poate fi apelată folosind comanda „Acorduri și alte motive pentru obligații” din panoul de navigare al secțiunii „Planificare și autorizare”.

Crearea unui nou contract din listă

Pentru a adăuga un nou acord în director, puteți face clic pe butonul „Creare” din meniul formularului de listă
„Contracte și alte temeiuri pentru apariția obligațiilor”.
Va fi creat un nou card de contract, în care trebuie să completați informații despre organizație și alte date solicitate.

Fiecare conținut al cardului de acord se referă la o anumită organizație în numele căreia este creată contabilitatea.

Tipărirea documentelor în grup

„Tipărește documente”.

Generarea de rapoarte pe întregul grup de contracte

Este permisă introducerea unui grup de contracte pentru o singură contraparte. Pentru a include într-un grup în cadrul unui acord o listă completă a altor motive pentru apariția obligațiilor (factură, act de prestare a serviciilor etc.) care sunt conectate la grup, trebuie să completați câmpul „Grup” din forma cardului de acord, selectând numele grupului dorit din listă.

Pentru un grup în cadrul unui contract, este în totalitate posibilă construirea rapoartelor necesare cu selecție pentru toate contractele și alte motive pentru apariția obligațiilor care sunt incluse în grup.

Lucrul cu un contract sau altă bază pentru apariția unei obligații

Pentru a exclude editarea necugetă a parametrilor „cheie” „Contraparte”, „Tipul de acord”,
„Pe termen lung” și „Contabilitatea obiectului contractului”, astfel de parametri după înregistrarea contractului devin indisponibili pentru modificare în mod implicit. Dacă există o necesitate urgentă percepută de a edita acești parametri, este permisă utilizarea comenzii Permite modificarea parametrilor pentru a le edita. Această comandă este disponibilă în meniul care apare după ce faceți clic pe butonul „Toate acțiunile” din meniul cardului de contract.

Introducerea principalelor detalii ale contractului

În ce scopuri este folosită denumirea contractului?

În câmpul „Nume”, completați informații despre tipul obligației, data și numărul acesteia.
Numele acordului este afișat în diferite liste și facilitează identificarea vizuală a acestuia. Numele poate fi folosit și pentru a introduce rapid informații despre contract în documente folosind funcția
„Intrare de linie” a platformei 1C:Enterprise.

Pentru introducerea automată a datelor în câmpul „Nume”, trebuie să activați caseta de selectare „Controlul introducerii numelui de lucru”. În acest caz, când introduceți prima dată cardul de contract când faceți clic pe butonul
Câmpul „Înregistrare și închidere” „Nume” va fi completat automat pe baza datelor din detaliile „Tipul obligației”, „de la” (câmpul „Data”) și „Nu”.

Ulterior, după editarea oricăruia dintre parametrii enumerați, 1c va oferi o alegere:

* modifica automat datele din câmpul „Nume”;
* refuza editarea automată și efectuează manual modificări în acest câmp.

Când caseta de selectare „Controlul introducerii numelui de lucru” este debifată, informațiile sunt introduse manual în câmpul „Nume”.

Ce tipuri de contracte sunt permise?

Fiecare contract sau altă bază pentru apariția obligațiilor poate fi clasificată ca unul dintre următoarele tipuri:

* Cu consumatorul;
* Cu furnizorul;
* O altă bază pentru obligație.

Pentru ce contracte trebuie specificat tipul „Cu furnizor”?

În situația în care o organizație încheie un acord cu un furnizor de bunuri, lucrări sau servicii, este necesar să se stabilească tipul de acord la „Cu un furnizor”.

Organizația a încheiat un acord cu contrapartea OJSC Rostelecom pentru închirierea de comunicații prin cablu.

Pentru ce contracte trebuie specificat tipul „Cu consumator”?

Dacă organizația este executantul în baza unui contract sau a unei alte baze, atunci trebuie să setați tipul de contract
„Cu consumatorul”.

Organizația a încheiat un acord cu contrapartea „CNTI Progress” pentru a-i furniza servicii de informare și consultanță.

Pentru ce contracte ar trebui specificat tipul „Altă bază de obligație”?

Dacă trebuie să înregistrați o altă bază pentru o obligație (ordinul managerului, statul de plată, titlul executoriu, act legislativ etc.), trebuie să setați tipul de contract la „Altă bază pentru obligație”.

Pentru plata salariilor, indemnizațiilor, indemnizațiilor în numerar, a despăgubirilor, în decontările cu persoane responsabile, la plata conform titlurilor executorii, se bazează pe fișe de salariu, ordine ale conducătorilor, declarații scrise aprobate de conducători, decizii ale organelor judiciare (de anchetă) și alte documente similare.

Nu există o definiție a unei contrapartide pentru acest tip de acord

În ce caz trebuie bifată caseta „Cont pentru obiectul acordului” din contract?

Setarea funcției „Contabilitatea obiectului acordului” vă permite să organizați contabilitatea obligațiilor referitoare la obiectul acordului
(contract) în ceea ce privește:

* Nomenclaturi;
* Perioade de planificare;
* KFO;
* Caracteristicile de clasificare a conturilor.

Este permisă setarea atributului „Contabilitatea obiectului contractului” numai pentru un contract care are forma „Cu un consumator” sau
"Cu furnizorul"

În ce caz trebuie bifată caseta „Pe termen lung” din contract?

Setarea atributului „Pe termen lung” în contract vă permite să organizați într-un anumit exercițiu financiar contabilizarea obligațiilor pentru mai multe perioade, inclusiv cele care sunt relevante în acest moment sau pentru perioade viitoare.

Contabilitatea într-un an dat a obligațiilor asumate pentru exercițiul financiar următor etc.

Atributul „Pe termen lung” poate fi setat doar pentru un contract care are forma „Cu un furnizor”.

Crearea unui document „Fixarea obligațiilor și a informațiilor în baza contractelor” pe baza unui acord sau a unei alte baze de acceptare a obligațiilor

* Pentru a completa un nou document, puteți face clic pe butonul „Creați pe baza” din meniul cardului de contract sau pe lista „Contracte sau alte motive pentru apariția obligațiilor”.
* În lista care apare, trebuie să indicați „Rezolvarea obligațiilor și informațiilor în baza contractelor”.

Crearea de copii tipărite

Tipăriți detaliile contractului

„Grad de secret”.

În meniul de formular „Imprimare documente”, trebuie să determinați numărul necesar de copii tipărite ale documentului, apoi faceți clic pe butonul „Imprimare”.

În ambele situații, 1c va crea un mesaj de avertizare pentru utilizator.

În meniul de formular „Imprimare documente”, trebuie să determinați numărul necesar de copii tipărite ale documentului, apoi faceți clic pe butonul „Imprimare”.

În meniul de formular „Imprimare documente”, trebuie să determinați numărul necesar de copii tipărite ale documentului, apoi faceți clic pe butonul „Imprimare”.

În același timp, 1c va crea un mesaj de avertizare pentru utilizator.

Trimiterea de copii pentru tipărire prin e-mail

Trebuie să configurați un cont de e-mail înainte de a putea crea un e-mail. Acest lucru se poate face în secțiunea „Configurare și administrare” folosind comanda „Conturi de e-mail”, care se află pe panoul de navigare.

Pentru a trimite copii ale documentelor pentru tipărire prin e-mail, trebuie să determinați numărul de copii în meniul de formular „Imprimare documente”, apoi faceți clic pe butonul cu pictograma de e-mail.

În fereastra care se deschide, trebuie să specificați formatul în care doriți să atașați la e-mail o versiune imprimabilă.

După ce faceți clic pe butonul OK, va fi creat un nou e-mail, în care formularul de tipărit va fi specificat ca atașament.

Vizualizarea și modificarea obligațiilor asumate prin contract

Când lucrați cu formularul de contract, este posibil să accesați lista de documente privind obligațiile acceptate care au fost înregistrate în cursul lucrului cu acest contract.
Pentru a apela o listă de documente privind obligațiile acceptate, utilizați comanda „Obligații” din panoul de navigare al formularului de contract.
În formularul de listă care se deschide, „Date de îndeplinire și cuantum de obligații”, este posibil să se indice și să apeleze documentul privat „Fixarea obligațiilor și informațiilor în baza contractelor” pentru citirea sau editarea versiunii sale actuale.

Vizualizarea și modificarea istoricului de editare a caracteristicilor contractului

Când lucrați cu un formular de contract, este posibil să accesați istoricul editării caracteristicilor contractului.
Pentru a apela fereastra listei „Istoricul editării caracteristicilor unei obligații”, utilizați comanda
„Istoricul caracteristicilor” în panoul de navigare al formularului de contract.
În formularul de listă care se deschide, puteți vedea istoricul caracteristicilor de editare și îl puteți modifica.

Accesați documentul de angajament curent

Când lucrați cu formularul de contract, este permis să obțineți acces la cel mai recent document valabil privind obligațiile acceptate care au fost înregistrate în timpul lucrului cu acest contract.
Pentru a apela documentul solicitat „Fixarea obligațiilor și informațiilor din contracte”, utilizați butonul „Apelați documentul curent” din meniul formularului de contract.

Înregistrarea obligațiilor și informațiilor din contracte

Documentul „Fixarea obligațiilor și informațiilor în baza contractelor” este utilizat pentru a ține evidența obligațiilor acceptate, inclusiv în bani, pentru a înregistra informații și a ține evidența contractelor de stat (municipale).

Vizualizarea listei de documente „Fixarea obligațiilor și informațiilor în baza contractelor”

Pentru a apela o listă de documente, este permisă utilizarea comenzii „Rezolvarea obligațiilor și a informațiilor în baza contractelor” din panoul de navigare din secțiunea „Planificare și autorizare”.

Crearea unui nou document „Fixarea obligațiilor și informațiilor în baza contractelor”

Documentul poate fi depus prin diferite metode:

* atunci când lucrați cu lista „Rezolvarea obligațiilor și informațiilor din contracte” - folosind butonul „Creare” din meniul formularului de listă;
* atunci când lucrați cu documentul „Rezolvarea obligațiilor și informațiilor în baza contractelor” - folosind butonul „Creare pe baza” din meniul documentului;
* când se lucrează cu lista „Contracte sau alte baze de obligații” - folosind butonul „Creează pe baza” din meniul formularului de listă;
* atunci când lucrați cu un card de contract sau o altă bază pentru o obligație - folosind butonul „Creează pe baza” din meniul formularului de contract.

Într-o situație în care este necesar să se facă ajustări la documentul existent „Fixarea obligațiilor și a informațiilor în baza contractelor”, este permisă introducerea unui nou document pe baza celui existent.

Crearea unui document „Fixarea obligațiilor și a informațiilor în baza contractelor” pe baza unui acord sau a unei alte baze de acceptare a obligațiilor

* Pentru a completa un nou document, puteți face clic pe butonul „Creați pe baza” din meniul cardului de contract sau pe lista „Contracte sau alte motive pentru apariția obligațiilor”.
* În lista care apare, trebuie să indicați „Rezolvarea obligațiilor și informațiilor în baza contractelor”.

Introducerea documentului „Fixarea obligațiilor și informațiilor în baza contractelor”

Introducerea parametrilor principali ai documentului „Fixarea obligațiilor și informațiilor în baza contractelor”

Selectarea unui contract

Contractul este specificat din cartea de referință „Contracte și alte temeiuri pentru apariția obligațiilor”. Alegerea acordului este limitată de detaliile specificate „Organizație” și „Contraparte”.

Selectarea unui cont personal

În parametrul „Cont personal”, selectați contul personal al organizației, trezoreria sau banca, în care se ia în considerare obligația.
Parametrul „OFK/UFK (Trezorerie)” este introdus automat după selectarea unui cont personal în trezorerie.
Dacă un cont bancar este specificat în parametrul „Cont personal”, atunci acest câmp nu este introdus.

Tipul de obligație

Dacă în elementul de director „Acorduri și alte motive pentru apariția obligațiilor” caseta de selectare „Contabilitatea obiectului acordului” nu este bifată, atunci în documentul „Fixarea obligațiilor și a informațiilor în temeiul acordurilor”, care a fost creat în baza acestui acord , se determină automat tipul de obligație „Obligație acceptată”.

Să presupunem că organizația nu este o instituție autonomă și în elementul de director „Contracte și alte temeiuri pentru apariția obligațiilor” al acestei organizații tipul de contract este setat la „Cu un furnizor” sau „Cu un consumator”, iar Caseta de selectare „Contabilitatea obiectului contractului” este bifată.
În acest caz, în documentul „Fixarea obligațiilor și a informațiilor în temeiul acordurilor”, care a fost creat în baza acestui acord, tipul de obligație „Obligație acceptată (ținând cont de subiect)” este determinat automat.
Documentele cu acest tip de obligație sunt marcate cu roz în lista de documente.

Organizația are posibilitatea de a transmite informații despre editarea obligației bugetare către autoritățile federale de trezorerie. În acest caz, editarea înseamnă creșterea sau scăderea sumelor din pozițiile obligației bugetare. Un caz special de editare a unui angajament bugetar este anularea acestuia.
Pentru a forma ajustări la obligația bugetară în baza unui contract, este necesar să se introducă un nou document „Fixarea obligațiilor și informațiilor în cadrul contractelor” pe baza documentului actual.

Într-o situație în care atributul „Luarea în considerare a subiectului” nu este setat în contract, atunci în noul document „Cerere de ajustare a obligației” cu „Ediția curentă” și un link către document cu „Invalid ediție".

Documentul „Fixarea obligațiilor și informațiilor în temeiul acordurilor”, creat pe baza unui acord cu tipul „Alte temeiuri de obligație”, nu acceptă tipul de obligație „Cerere de efectuare a ajustărilor obligației”.

Într-o situație în care atributul „Luarea în considerare a subiectului” este stabilit în contract, atunci în noul document „Fixarea obligațiilor și informațiilor în temeiul contractelor” tipul de obligație este determinat automat ca „Cerere pentru efectuarea de ajustări la obligație (luând țin cont de subiect)” cu „Ediția curentă” și un link către documentul Cu
„Ediție inactivă”.

Reînregistrarea obligațiilor

Obligațiile bugetare pe termen lung în baza acordurilor și contractelor guvernamentale sunt supuse reînregistrării la începutul exercițiului financiar.

Pentru reînregistrarea obligațiilor bugetare se utilizează procesarea „Reînregistrarea obligațiilor”. Pentru a apela o astfel de procesare, este permisă utilizarea comenzii „Reînregistrarea obligațiilor” din grupul „Servicii” din panoul de acțiuni din secțiunea „Planificare și autorizare”.

În timpul reînregistrării datoriilor pe termen lung, sumele obligațiilor bugetare de plătit într-un anumit exercițiu financiar și caracteristicile de clasificare a contului sunt determinate automat în cazul editării CPS-ului la trecerea de la un singur exercițiu financiar la altul. .

Într-o situație în care atributul „Luând în considerare subiectul” nu este setat în contract, atunci când se reînregistrează într-un document nou
„Fixarea obligațiilor și informațiilor în temeiul contractelor”, tipul de obligație este determinat automat ca
„Cerere de reînregistrare a unei obligații bugetare” cu „Ediția curentă” și un link către documentul cu
„Ediție inactivă”.

Într-o situație în care atributul „Contabilitate pentru subiect” este setat în contract, apoi la reînregistrarea într-un document nou
„Fixarea obligațiilor și informațiilor în temeiul contractelor”, tipul de obligație este determinat automat ca
„Cerere de reînregistrare a unei obligații bugetare (ținând cont de subiect)” cu „Ediția curentă” și un link către document cu „Ediția nevalidă”.

Marcaje „Fonduri bugetare” și „Fonduri extrabugetare”

Alegerea filei „Fonduri bugetare” sau „Fonduri extrabugetare” pentru a completa datele se face în funcție de clasificarea banilor ca unul sau altul.

* Conținutul parametrului „KFO” (codul de securitate financiară) este specificat în directorul „KFO”. În același timp, pe panou
„Fonduri bugetare”, conținutul „KFO” este întotdeauna identic cu 1. În panoul „Fonduri extrabugetare”, parametrul „KFO” poate lua valori 2, 4, 5, 6 sau 7;

Alegerea valorii „KFO” este limitată de detaliile politicii contabile a organizației.

* Conținutul parametrului „Perioada planului” pentru un contract în care caseta de selectare „Pe termen lung” nu este bifată este setat într-un anumit an. Pentru un contract în care este bifată caseta de selectare „Pe termen lung”, alegerea intervalului nu este limitată de această cerință;

Pentru a crea corect informații despre obligații, trebuie să specificați perioada până la o lună;

* Conținutul parametrului „KPS” (funcția de clasificare a conturilor) este setat în directorul „KPS”. Totodată, pentru cheltuieli se reflectă coduri în funcție de clasificarea cheltuielilor sau a surselor de finanțare a deficitului. Pentru venitul planificat, codul de venit este selectat în funcție de „Permisiune”;
* Alegerea parametrului „Secțiunea cont personal” este limitată la contul personal, care este definit în partea de sus a documentului, precum și valoarea „KFO” specificată în partea tabelară;
* Conținutul parametrului „KEK” (cod de clasificare economică) este setat din directorul „KEK”. Totodată, pentru cheltuieli se reflectă coduri în funcție de clasificarea cheltuielilor sau a surselor de finanțare a deficitului. Pentru venitul planificat, codul de venit este selectat în funcție de „Permisiune”;
* Conținutul parametrului „Suma” este identic cu valoarea obligației. Conținutul parametrului poate fi negativ.

Metoda de introducere a unui nou document la modificarea unei obligații

Rândurile secțiunii tabelare, care sunt transferate automat în noul document „Fixarea obligațiilor și informațiilor în baza contractelor” din documentul de bază, sunt marcate cu un lacăt în coloana „Nr”. Datele transferate din aceste rânduri sunt evidențiate cu caractere cursive și nu pot fi șterse sau ajustate.

„Acord” și „Contraparte”.

Introducerea datelor într-un document cu tipul de obligație „Obligație acceptată (ținând cont de subiect)”

În tabelul de jos al documentului, trebuie să completați următorii parametri:

* „Nomenclatură” – bunuri, lucrări sau servicii achiziționate de o organizație în conformitate cu un contract de stat sau municipal și în limitele activității comerciale;

Notă. Când introduceți date în câmpul „Nomenclatură”, apare o fereastră în care trebuie să specificați tipul de date
– „Nomenclatură” sau „Active principale”.
Când selectați elementul „Nomenclatură”, se deschide „Lista de articole”, în care trebuie să specificați poziția dorită sau să completați una nou creată cu date despre stocul de material achiziționat, lucrare sau serviciu.
Când selectați elementul „Mije fixe”, se deschide „Lista de mijloace fixe”, în care trebuie să indicați poziția dorită sau să completați una nou creată.

* „Cod OKDP” – cod de nomenclatură conform Clasificatorului întreg rusesc al activităților economice, produselor și serviciilor;
* „Unitate de măsură” – unitate de măsură contabilă (buc, kg, m etc.);

Notă. Dacă cardul articolului stochează valorile parametrilor „Cod OKDP” și „Unitate de măsură”, atunci aceste valori vor fi introduse automat în câmpurile obligatorii din tabelul de jos al documentului.

* „Cantitate” – cantitatea de bunuri achiziționate în funcție de unitatea de măsură pentru articolul selectat. Pentru un articol cu ​​tipul „Lucrare” sau „Serviciu”, este posibil ca parametrul „Cantitate” să nu fie introdus;
* „Sumă” – suma pentru articolul selectat.

Cum să introduceți aceste informații atunci când schimbați un angajament

Rândurile secțiunii tabelare care sunt transferate automat în noul document „Fixarea obligațiilor și informațiilor în temeiul contractelor” din documentul sursă sunt marcate cu un lacăt în coloana „Nr”. Datele transferate din aceste rânduri sunt evidențiate cu caractere cursive și nu pot fi șterse sau ajustate.

În partea tabelară, în coloana „Înainte de editare” a liniei transferate, sunt generate date relevante în prezent despre obligație, care au fost preluate din documentul anterior „Rezolvarea obligației și informații în temeiul contractului” conform specificatului
„Acord” și „Contraparte”.

Dacă trebuie să faceți modificări la valorile parametrilor „Cantitate” și „Sumă”, atunci acest lucru se poate face în linia transferată în coloanele „Editare” sau „Total”. La completarea datelor într-una dintre aceste coloane, valorile din cealaltă vor fi calculate automat.

Dacă trebuie să faceți modificări la alți parametri ai obligației, de exemplu, la „Perioada planului”, atunci linia transferată trebuie duplicată. În același timp, înainte de a copia, trebuie să resetați valorile parametrilor din coloana „Total”. În linia nou creată obținută ca urmare a copierii, toți parametrii vor fi disponibili pentru modificare.

Introducerea de informații suplimentare

Informațiile suplimentare sunt completate în panoul „Avansat”.

* Secțiunea „Tipul de informații”

„Tipul informațiilor” se determină automat în funcție de tipul de obligație și tipul contractului.
Dacă documentul are forma „Obligație acceptată (ținând cont de subiect)”, atunci parametrul „Tip informație” acceptă conținutul „Primar”.
Dacă documentul are formularul „Cerere de ajustare a obligației (ținând cont de subiect)”, atunci parametrul „Tip de informații” acceptă conținutul „Modificarea informațiilor”.

* Secțiunea „Motive pentru efectuarea ajustărilor”

În această secțiune trebuie să determinați tipul, data și numărul documentului (acord suplimentar) pe baza căruia sunt completate modificările.

Secțiunea „Motive pentru efectuarea ajustărilor” este disponibilă pentru introducerea parametrilor numai atunci când tipul de informații este setat la „Modificarea informațiilor” sau „Corectarea informațiilor”.

* Secțiunea „Informații despre moneda obligației”

„Moneda” – conținutul implicit este RUB (rubla rusă). Dacă este specificată o altă monedă, atunci trebuie să definiți în plus informații despre rata de conversie în parametrii „Rat” și „Multiplicity”. Dacă informațiile despre cursul valutar la data la care a fost creat documentul sunt conținute în directorul „Monede”, atunci parametrul „Currency Rate” va fi introdus automat.
Când cursul de schimb valutar se modifică, este generat un mesaj care indică necesitatea recalculării sumelor pasivelor.

* Secțiunea „Date de finalizare și sume de avans”

„Perioada de execuție (contract)” este data planificată pentru finalizarea contractului în conformitate cu termenii contractului (acord suplimentar), perioada maximă pentru închiderea obligațiilor în baza acestei baze de calcul este data primirii bunurilor, prestării serviciilor. sau returnarea banilor. Parametrul „Perioada de execuție (contract)” trebuie introdus în situațiile în care în calcule apar datorii debitoare sau creditoare;

Parametrul „Perioada de îndeplinire (contract)” este disponibil pentru intrare numai pentru tipul de obligație „Obligație acceptată ținând cont de subiect”.

„Avans (procent)”, „Suma avans” – reflectă procentul sau suma avansului pentru contractul care prevede avansul;
„Perioada de valabilitate a obligației” – selectați perioada de valabilitate a obligației.

* Secțiunea „Altele”

Pentru a instala automat o semnătură pe formularele de sigiliu, este necesar să se determine numele complet al Managerului.
Caseta de selectare „Poziție de tipărire” specificată va afișa automat poziția managerului în formularele de tipărire.

Vizualizați documentele legate

Când lucrați cu un document, a fost eliberată capacitatea de a citi toate documentele care sunt conectate la cel curent.
Pentru a accepta accesul la documentele legate, utilizați comanda „Structură subordonată” din panoul de navigare a documentelor.

Proprietăți suplimentare ale documentului

Când lucrați cu un document, este posibil să introduceți o serie de informații și parametri suplimentari în fereastra acestuia. Pentru a adăuga proprietăți și parametri suplimentari, trebuie să faceți clic pe butonul „Toate acțiunile” din meniul formularului de document și să selectați comanda „Modificați lista de parametri și informații suplimentare” din meniu.

Crearea de copii tipărite

Pentru a crea copii ale documentului „Fixarea obligațiilor și a informațiilor în baza contractelor” pentru tipărire, este permisă utilizarea butonului „Imprimare” din meniul documentului sau din formularul de listă de documente.

Tipăriți detaliile contractului

Pentru a crea un document tipărit, trebuie să faceți clic pe butonul de meniu „Imprimare” și să selectați elementul „Informații contract” din meniu.

În meniul de formular „Imprimare documente”, trebuie să determinați numărul necesar de copii tipărite ale documentului, apoi faceți clic pe butonul „Imprimare”.

Formularul de ștampilă nu va fi creat dacă documentul a fost creat în baza unui acord în care nu este setat atributul
„Contabilitatea subiectului”, sau dacă documentul nu are statutul „Document valabil”.
În ambele situații, 1c va crea un mesaj de avertizare pentru utilizator.

Notă. La generarea formei sigiliului se ia în considerare conținutul caracteristicilor suplimentare ale contractului
„Grad de secret”.
Dacă parametrul „Clasificarea de securitate” este gol sau are conținutul „Nu este secret”, atunci formularul de sigiliu este creat în conformitate cu Anexa 1 la Decretul Guvernului Federației Ruse din 29 decembrie 2010 nr. 1191.
Dacă contractul este secret, atunci conținutul parametrului „Clasificarea de securitate” reflectă nivelul de secret - „Pentru uz oficial”, „Secret”, etc. Formularul de sigiliu al contractului secret este creat în consecință
Anexa 1 la Decretul Guvernului Federației Ruse din 31 iulie 2007 nr. 491.

Tipărirea formularului 0531702 „Informații privind angajamentul bugetar acceptat”

Pentru a crea un document tipărit, trebuie să faceți clic pe butonul de meniu „Imprimare” și să selectați elementul „Formular 0531702 (Informații privind angajamentul bugetar acceptat)” din meniu.

În meniul de formular „Imprimare documente”, trebuie să determinați numărul necesar de copii tipărite ale documentului, apoi faceți clic pe butonul „Imprimare”.

Formularul de tipărire 0531702 nu va fi creat dacă documentul „Fixarea obligațiilor și informațiilor în temeiul contractului” nu este documentul principal existent sau dacă nu se găsește documentul principal valabil „Fixarea obligațiilor și informațiilor în temeiul contractului” cu tipul „Obligație acceptată” pentru contractul specificat /
„Obligație acceptată (având în vedere subiectul).”
În ambele situații, 1c va crea un mesaj de avertizare pentru utilizator.

Tipărire formular 0531705 „Cerere de ajustare la obligația bugetară acceptată”

Pentru a crea un document tipărit, trebuie să faceți clic pe butonul de meniu „Imprimare” și să selectați elementul „Formular 0531705 (Cerere de ajustări la obligația bugetară acceptată)” din meniu.

În meniul de formular „Imprimare documente”, trebuie să determinați numărul necesar de copii tipărite ale documentului, apoi faceți clic pe butonul „Imprimare”.

Formularul de tipărire 0531705 nu va fi creat în situația în care un document valabil „Fixarea obligațiilor și informațiilor în temeiul contractului” cu formularul „Cerere de ajustare a unei obligații” / „Cerere de ajustare a unei obligații (ținând cont de subiectul )” nu se regăsește în cadrul prezentului acord.
În același timp, 1c va crea un mesaj de avertizare pentru utilizator.

Tipărire formular 0531706 „Cerere de reînregistrare a unei obligații bugetare”

Pentru a crea un document tipărit, trebuie să faceți clic pe butonul de meniu „Imprimare” și să selectați elementul „Formular 0531706 (Cerere de reînregistrare a obligației bugetare)” din meniu.

În meniul de formular „Imprimare documente”, trebuie să determinați numărul necesar de copii tipărite ale documentului, apoi faceți clic pe butonul „Imprimare”.

Formularul de tipărire 0531706 nu va fi creat în situația în care un document valabil „Fixarea obligațiilor și informațiilor din contract” cu tipul de obligație „Cerere de reînregistrare a unei obligații bugetare” / „Cerere de reînregistrare a unei obligații bugetare” (ținând cont de subiect)” nu se regăsește în cadrul prezentului acord.
În același timp, 1c va crea un mesaj de avertizare pentru utilizator.

Tipărirea documentelor în grup

Pentru a crea copii pentru tipărirea mai multor documente aveți nevoie de:

* selectați documentele necesare din listă folosind capabilitățile standard 1C:Enterprise;
* faceți clic pe butonul „Imprimare” din meniul listei de documente și selectați fereastra de printare dorită din listă.

Va apărea formularul „Tipărește documente”, în care pe anumite foi vor fi furnizate versiuni imprimabile ale tuturor documentelor selectate anterior.

Pentru a imprima formulare, trebuie să determinați numărul de copii și să faceți clic pe butonul „Imprimare” din meniul formularului
„Tipărește documente”.

Trimiterea de copii pentru tipărire prin e-mail

Trebuie să configurați un cont de e-mail înainte de a putea crea un e-mail. Acest lucru se poate face în secțiunea „Configurare și administrare” folosind comanda „Conturi de e-mail”, care se află pe panoul de navigare.

Pentru a trimite copii ale documentelor pentru tipărire prin e-mail, trebuie să determinați numărul de copii în meniul de formular „Imprimare documente”, apoi faceți clic pe butonul cu pictograma de e-mail.

În fereastra care se deschide, trebuie să specificați formatul în care doriți să atașați la e-mail o versiune imprimabilă.

După ce faceți clic pe butonul OK, va fi creat un nou e-mail, în care formularul de tipărit va fi specificat ca atașament.

Înregistrarea îndeplinirii (încetării) contractului

Documente „Executarea (încetarea) contractului”

Lista documentelor poate fi apelată folosind comanda „Executarea (încetarea) contractului” din panoul de navigare al secțiunii „Planificare și autorizare”.

Crearea unui nou document „Executarea (încetarea) contractului”

Documentul poate fi depus prin diferite metode:

* Când lucrați cu lista „Executarea (încetarea) contractului” - folosind butonul „Creare” din meniul formularului de listă;
* Când lucrați cu un card de contract sau cu o altă bază pentru o obligație, utilizați butonul „Creează pe baza” din meniul formularului de elemente;
* Când lucrați cu o listă de contracte sau alte baze de obligații, utilizați butonul „Creează pe baza” din meniul formularului de listă.

Introducerea documentului „Executarea (încetarea) contractului”

„Acord” – stabilit din cartea de referință „Acorduri și alte temeiuri pentru apariția obligațiilor”. Alegerea acordului este limitată de detaliile specificate anterior „Organizație” și „Contraparte”.

* Introducerea unui document într-o situație de executare a contractului

Într-o situație de execuție a contractului, caseta de selectare „Încheierea contractului” nu este definită.
Tabelul de jos al documentului este completat cu date după ce faceți clic pe butonul „Umpleți” din meniul secțiunii tabelare.
În același timp, sistemul selectează automat în ordine calendaristică toate documentele din contract, confirmând faptele apariției unei obligații bănești și a plății conform contractului.

* Introducerea unui document în sistem

La începutul anului 2014, în ceea ce privește finanțarea bugetară, a intrat în vigoare o restricție privind valoarea achizițiilor prin contracte directe de până la 100 de mii de ruble. Și la începutul anului 2015, în contabilitatea instituțiilor guvernamentale a apărut un nou concept „obligații acceptate”. Acest concept implică faptul că instituția își asumă obligații pentru suma unui viitor contract sau acord. O notificare care indică suma disponibilă, precum și obiectul contractului (acordului), este postată în Rețeaua de informații unificată. Și, inițial, nu se cunosc exact suma și furnizorul, dar contabilul este obligat să accepte obligații înainte de plasare. În acest articol vom lua în considerare întreg algoritmul de lucru cu obligațiile acceptate în programul 1C: BSU 8th ed. 2.0.

Pentru a înregistra obligațiile asumate, ca și în cazul contractelor directe, începem munca prin crearea unui nou element în directorul „Acord sau altă bază pentru apariția obligațiilor”:

Selectați tipul de contract – „Cu furnizor”:

Ca și în cazul contractelor directe, trebuie să bifați caseta „Contabilitatea obiectului contractului”:

După setarea acestui steag, câmpul „Încheiat pe baza rezultatelor procedurilor competitive” va deveni disponibil pentru editare:

Când bifați caseta din acest câmp, formularul se modifică, câmpul obligatoriu „Contraparte” dispare (deoarece procedurile competitive presupun prezența mai multor participanți, iar furnizorul care va deveni câștigător este necunoscut în prealabil). Apar și câmpuri suplimentare pentru setarea steagurilor:

Să remarcăm doar cerința „Încheiată pe baza rezultatelor procedurilor competitive”.
Apoi completați documentul în modul obișnuit. Tip de obligație (document principal) selectați „Notificare”:

După salvarea contractului, acceptăm obligații prin crearea, pe baza documentului „Înregistrarea obligațiilor și informațiilor din contracte”:

Completăm documentul cu datele necesare pentru suma maximă inițială, care este indicată în anunțul de licitație (detaliul „Contraparte” trebuie lăsat necompletat, întrucât contrapartea este necunoscută la momentul publicării anunțului de licitație):

Vă rugăm să rețineți că tipul de obligație este automat „Obligație acceptată”.
Să mergem la fila „Tranzacție contabilă”, selectați operațiunea standard „Înregistrarea obligațiilor”, eliminați steagul din atributul „Date bugetare cu detalii conform KOSGU”:

După înregistrarea documentului, se generează următoarele înregistrări pentru obligațiile asumate:

Aceasta completează operațiunile pregătitoare ale contabilului pentru desfășurarea procedurilor competitive.
În general, procedurile competitive sunt procesul de identificare a câștigătorului pentru prestarea de servicii sau furnizarea de bunuri cu o limită a sumei maxime. Prin urmare, astfel de proceduri pot avea două rezultate: un câștigător este determinat sau procedurile competitive sunt finalizate fără un câștigător. La rândul său, dacă se determină câștigătorul, atunci pot fi oferite două opțiuni: câștigătorul este determinat pentru întreaga sumă maximă inițială, sau procedurile competitive sunt finalizate cu economii (suma finală este mai mică decât suma maximă inițială).
Să luăm în considerare toate opțiunile posibile în ordine.
După finalizarea procedurilor competitive, începem înregistrarea rezultatului. Pentru a face acest lucru, să ne întoarcem la acordul care a fost creat înainte de publicarea anunțului. Să deschidem elementul pentru modificare:

Setați steagul în poziția „Procedurile competitive sunt finalizate”:

Acum vom lua în considerare diferite opțiuni pentru încheierea licitației.
1. Procedurile competitive se finalizează cu stabilirea câștigătorului.
Am stabilit comutatorul în atributul „Încheierea unui acord” (înseamnă că, în urma procedurilor competitive, se determină câștigătorul). După setarea comutatorului, formularul se modifică și câmpuri suplimentare devin disponibile pentru completare:

În atributul „Contraparte”, selectați sau creați un nou element de director „Contrapărți”. În detaliul „Tipul obligației”, modificați tipul documentului principal în „Acord” (deoarece cantitatea și furnizorul de servicii sau bunuri sunt deja cunoscute):

Indicăm data contractului:

Salvăm elementul, apoi îl înregistrăm pe baza acordului de obligație:

Nu este un document nou care este generat, ci o ajustare la unul existent; o coloană „Modificări” apare în partea tabelară a documentului. Această coloană este necesară pentru a reflecta economiile (dacă valoarea contractului cu furnizorul este mai mică decât suma maximă inițială declarată):

Dacă contractul este încheiat cu economii, în coloana „Modificări” din rândul „Suma” valoarea economiilor este scrisă cu semnul minus (suma din ultima coloană este recalculată de program):

La postare, documentul generează următoarele mișcări pe conturi:

Dacă contractul a fost încheiat pentru întreaga sumă maximă inițială, coloana trebuie lăsată neschimbată (vide).
2. Și a doua opțiune pentru încheierea licitației este că câștigătorul nu a fost determinat sau licitația nu a fost organizată.
Să ne întoarcem și la acordul care a fost creat înainte de publicarea anunțului și să deschidem elementul spre modificare. În formular, setați steagul în atributul „Proceduri competitive finalizate” și comutatorul în atributul „Refuzul contractului”:

De asemenea, este necesară înregistrarea obligațiilor pe baza:

Atunci când se formează o obligație cu un rezultat comercial fără a se determina câștigătorul, cantitatea și valoarea poziției sunt inversate automat în coloana „Modificări”.
După procesarea acestui document, sunt generate următoarele tranzacții:

Întreaga valoare a obligațiilor acceptate este inversată.
Articolul discută toate opțiunile posibile pentru rezultatul licitației, arată algoritmul de înregistrare a obligațiilor și creează lanțul necesar de documente.

Obligațiile unei instituții sunt obligațiile unei instituții bugetare, unei instituții autonome, care sunt stipulate prin lege, acord sau alt act juridic de reglementare, de a furniza fondurile instituției în anul respectiv unei persoane juridice sau fizice, alte persoane juridice publice, subiect de drept international.

Tranzacție de afaceri	Document de bază pentru acceptarea obligației
1. Furnizare de bunuri, lucrări, servicii.	Un acord semnat și sigilat, contract guvernamental, contract municipal.
2. Salarii și angajamente pentru plățile salariale.	Fișe de plată, comenzi de la manageri, registre fiscale.
3. Emiterea de fonduri pentru raportare.	O cerere scrisă a angajatului de raportare, aprobată de manager. Pe baza raportului de avans aprobat de manager, obligația acceptată trebuie ajustată la valoarea supracheltuielii emise sau soldul returnat.
4. Taxe, taxe, taxe, penalități, amenzi și alte plăți.	Certificat contabil, titlu executoriu, hotarare judecatoreasca, registre fiscale, alte documente primare.

Pentru a stoca o listă de acorduri, contracte de stat și municipale, precum și alte motive pentru apariția obligațiilor (mandate executorii, ordine ale managerului etc.), cartea de referință „Contracte și alte motive pentru apariția obligațiilor” este destinat.

Pentru a înregistra în program însuși faptul de a accepta obligațiile unei instituții, se urmărește documentul „Înregistrarea obligațiilor și informațiilor în baza contractelor”. Documentul poate fi introdus din cardul de contract folosind butonul „Creează pe baza”.

Documentul completat „Înregistrarea obligațiilor și informațiilor din contracte” este prezentat mai jos. În fila „Fonduri extrabugetare”, trebuie să indicați o listă de bunuri, lucrări, servicii, defalcate pe coduri de clasificare bugetară, care trebuie furnizate conform prezentului acord.

Înregistrările contabile ale documentului vor arăta astfel:

Aș dori să vă atrag atenția asupra faptului că dacă completați corect documentul „Înregistrarea obligațiilor și informațiilor în temeiul contractelor”, ulterior puteți introduce documentul „Chitanța Ministerului Sănătății” pentru valorificarea rezervelor materiale primite de instituție. .

Dacă încheiem un contract prin proceduri competitive, procedura va fi diferită.

Pentru a înregistra în program faptul de a plasa o comandă pentru furnizarea de bunuri, lucrări, servicii, cardul de contract trebuie completat așa cum se arată mai jos, adică să indicați tipul de contract „Cu un furnizor” și să setați steagurile „Contabilitate pentru obiectul contractului” și „Încheiat pe baza rezultatelor procedurilor competitive”. În acest caz, detaliile „Contraparte” și „Cont contraparte” nu vor fi disponibile, deoarece furnizorul nu este încă cunoscut.

La înregistrarea unei obligații, atributul „Tipul obligației” ia valoarea „Obligație acceptată”

Înregistrări contabile.

După încheierea contractului de stat (municipal), ne întoarcem la cardul de contract, setăm steagul „Proceduri competitive finalizate” și indicăm prin comutator fie „Încheierea contractului”, fie „Refuzul contractului”, și indică, de asemenea, în câmpul „Contraparte” furnizorul, data și numărul contractului de stat (municipal).

Pentru a genera corect raportul „Registrul Contractelor” și formularul tipărit de Informații despre contractul încheiat în fișa contractului, trebuie să completați suplimentar fila „Caracteristici”

Pe baza cardului de contract editat, introducem un alt document „Înregistrarea obligațiilor și informațiilor din contracte”.

În coloana „Total:”, suma totală a contractului este introdusă manual; suma din coloana „Modificări” va fi calculată automat. Coloana „Înainte de modificări:” nu poate fi editată.

Pentru a obține informații despre contractele care participă la procedurile competitive este destinat raportului „Rezultatele procedurilor competitive”.